2024年度四川省
大英县残疾人联合会
部门决算
公开时间：2025年8月29日
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
大英县残疾人联合会是中国残疾人联合会的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的全县残疾人事业团体。其主要职责是：
1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
2.团结、教育残疾人遵守法律、履行应尽的义务，发扬乐观进取的精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
4.开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾人预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。
6.承担县人民政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。
7.组织实施残疾人分散按比例就业工作，指导监督残联系统残疾人福利企业，会同有关部门制定和监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策。
8.统筹开展为残疾人事业募捐活动。
9.承办县政府和上级残联交办的其他工作。
县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入县残联2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：大英县残疾人服务中心。
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1143.93万元。与2023年度相比，收、支总计各增加75.2万元，增长7.04%。主要变动原因是残疾人康复服务费用增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1143.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入951.99万元，占83.22%；政府性基金预算财政拨款收入191.94万元，占16.78%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1143.93万元，其中：基本支出159.21万元，占13.92%；项目支出984.72万元，占86.08%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1143.93万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加75.2万元，增长7.04%。主要变动原因是残疾人康复服务费用增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出951.99万元，占本年支出合计的83.22%。与2023年度（844.37）相比，一般公共预算财政拨款支出增加107.62万元，增长12.75%。主要变动原因是残疾人康复服务费用增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出951.99万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出895.6万元，占94.08%；卫生健康支出3.04万元，占0.32%；农林水支出46万元，占4.83%；住房保障支出7.35万元，占0.77%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为951.99万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为1.64万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为8.82万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）支出决算为104.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）支出决算为13.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）支出决算为767.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算为0.19万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为1.50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为1.40万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算为0.13万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
10.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为46万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为7.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出159.2万元，其中：人员经费148.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费10.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算18%，较上年度减少0.06万元，下降26.15%。决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.18万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.18万元，完成预算0.18%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.06万元，下降26.15%。主要原因是严控接待。
国内公务接待支出0.18万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，18人次（不包括陪同人员），共计支出0.18万元，具体内容包括：业务活动开支的用餐费0.18万元。
外事接待支出0万元，主要用于接待。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出191.94万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县残联机关运行经费支出10.51万元，比2023年度增加3.1万元，增长41.84%。主要原因是严格控制机关运行支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县残联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县残联共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2024年残疾人医疗、养老保险等1个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县残联部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，县残联部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91.45分，绩效自评综述：2024年度，我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
11.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：指残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出
13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指其他用于残疾人事业方面的支出，主要包括残疾人医疗保险、残疾人养老保险、阳光家园计划、机动车燃油补贴、残疾人家庭无障碍改造、量服、康复机构能力建设、就业服务、公益性岗位、残疾人教育、办证补贴等方面的支出。
14.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
大英县残疾人联合会
2024年部门预算绩效评价报告
一、部门基本情况
（一）机构组成。大英县残疾人联合会为参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位，下设事业单位为大英县残疾人服务中心。编制机构2个，独立核算编制机构1个。
（二）机构职能。
1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
2.团结、教育残疾人遵守法律、履行应尽的义务，发扬乐观进取的精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
4.开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾人预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。
6.承担县人民政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。
7.组织实施残疾人分散按比例就业工作，指导监督残联系统残疾人福利企业，会同有关部门制定和监督实施残疾人社会福利生产的扶持保护政策。
8.统筹开展为残疾人事业募捐活动。
9.承办县政府和上级残联交办的其他工作。
（三）人员概况。
截至2024年末，县残联编制人数7人，其中：参公管理编制4人，事业编制3人。在职人员7人，参公人员4人，事业管理人员3人，临聘人员5人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。县残联2024年年初预算收入749.45万元,较2023年初预算收入减少319.28万元，减少29.87%；决算报表收入1143.93万元，较2023年增加75.2万元，增加7.04%。
（二）支出情况。县残联2024年年初预算支出749.45万元,较2023年初预算支出减少319.28万元，减少29.87%；决算报表支1143.93万元，较2023年增加75.2万元，增长7.04%，其中：基本支出159.21万元，项目支出984.72万元。
（三）结余分配和结转结余情况。县残联2024年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
（1）代缴医疗保险人数
为5980人代缴城乡居民基本医疗保险209.3万元，根据评分标准，该项指标得3分。
（2）康复救助人数
全年共计为104名脑瘫、智力、听力、视力、孤独症的残疾儿童提供了“一站式”康复救助，其中0-6岁残疾儿童康复救助83名。偏瘫截瘫康复救助40名，为5000名残疾人开展家庭医生签约增值服务。为68名自行购买辅具残疾人发放辅具补贴，为473名低保、特困、脱贫、监测对象残疾人免费适配辅助辅具609件。根据评分标准，该项指标得2分。
（3）农村实用技术培训人数
我会2024年认真组织通过对农村困难残疾人进行物资扶持和资金扶持，帮助其大力发展生产，参加培训人数160人，根据评分标准，该项指标得2分。
（4）助学金发放人数
2024年认真组织开展残疾学生助学工作，为527人发放残疾学生助学金53.175万元，为11人补发2023年助学金0.85万元，共计54.025万元，根据评分标准，该项指标得3分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2024年我会严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2024年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=|1143.93-1178.95|÷1178.95=2.97%。
综上，该项指标得分=（1-0.0297）×100%×8=7.76。
根据评分标准，该项指标得7.76分。
（2）支出执行进度
2024年我会中省转移支付资金全年预算数为577.34万元，执行数为577.34万元，预算执行率100%；专项预算项目资金（不包括人员类、运转类、公用经费项目）全年预算数为443.22万元，执行数为408.34万元，预算执行率为92.13%。
该项指标得分=中省转移支付资金实际支出数÷中省转移支付资金预算数*3=（577.34/577.34）*4.5=4.5+专项预算项目实际支出数÷专项预算项目算数*3=（408.34/443.22）*4.5=4.15。
根据评分标准，该项指标得8.65分。
（3）预算年终结余
2024年我会支出全年预算数为1178.95万元，预算执行数为1143.93万元，注销金额为35.02万元。结转结余金额为0万元
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=（1-0.0297）×100%×8=7.76，其中部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。
根据评分标准，该项指标得7.76分。
（4）严控一般性支出
我会2024年度“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。
1.基础分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年实现压减得1.5分，2024年8项一般性支出预算2.6万元，较2023年增加0.6万元；一般性支出财政拨款预算执行较上年实现压减得1.5分，2024年8项一般性支出财政拨款预算执行1.78万元，较2023年减少0.33万元。
2.加分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年每压减1%得0.2分，累计不超过1分，2024年预算无压减；一般性支出财政拨款预算执行较上年每压减1%得0.4分，累计不超过2分，较上年每压减15.68%，得2分。
根据评分标准，该项指标得3.5分。
3.资产管理。
（1）人均资产变化率
我会2023年末实有在职在编人数为6人，固定资产和无形资产期末账面值净值合计24.61万元；2024年末实有在职在编人数为7人，固定资产和无形资产净值合计28.98万元。部门人均资产变化率Y=（2024年行政事业单位人均占有资产-2023年行政事业单位人均占有资产）÷2023年行政事业单位人均占有资产×100%，行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。故我会2023、2024年人均占有资产分别为4.1万元/人、4.14万元/人。
综上，2024年我会人均资产变化率为0.009%，大于2024年市直行政事业单位人均资产变化率平均值N为-4.63%。
根据评分标准，该项指标不得分。
（2）资产利用率
2024年办公设备账面价值为27.32万元，超最低使用年限的办公设备账面价值为24.44万元。
该项指标得分=超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×3=2.68。
根据评分标准，该项指标得2.68分。
（3）资产盘活率
我会2023年、2024年均无闲置资产。自评年度我会闲置资产占比变化率为0%。
根据评分标准，该项指标不扣分，得3分
4.采购管理。
（1）支持中小企业发展
我会2024年政府采购项目无适宜由中小企业提供的采购项目和采购包。根据评分标准，该项指标得3分。
（2）采购执行率
我会2024年政府采购项目58.95万元，实际支付资金56。该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3=56/58.95×100×3=2.85。根据评分标准，该项指标得2.85分。
（1）财务管理制度
为加强和规范我会内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我会2024年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件编制了《大英县残疾人联合会财务内部控制制度》，单位内部财务管理制度等制度机制建立健全，制度得到有效执行。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（2）财务岗位设置
我会按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我会制定的《大英县残疾人联合会财务内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（3）资金使用规范
我会严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
根据评分标准，该项指标不扣分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额 万元，1—12月预算执行总体进度为96.57%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额17.01万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2024年我会1个预算阶段项目（含一次性项目）均严格履行事前评估程序，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标得4分。
（2）目标设置
2024年我会开展绩效目标管理的部门预算阶段项目（含一次性项目）共有10个，为充分发挥绩效目标引领作用，我会贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，10个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标得4分。
（3）项目入库
2024年我会需在规定时间内进行入库的项目共有11个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标得4分。
2.项目执行
（1）执行同向
我会严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标得5分。
（2）项目调整
2024年我会年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标得6分。
（3）执行结果
2024年我会常年项目共计8个，预算结余率小于10%的常年项目数量为5个。
该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2。根据评分标准，该项指标得3.25分。
3.目标实现。
（1）目标完成
2024年部门预算阶段项目（含一次性项目）共有9个，结合项目实施的实际情况，我会所涉及的部门预算阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为9个。
根据评分标准，该项指标得6分。
（2）目标偏离
2024年我会部门预算项目（含常年项目和阶段项目及一次性项目）共有12个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为12个。
根据评分标准，该项指标得6分。
（3）实现效果
2024年我会需进行绩效目标管理的部门预算阶段项目共有12个，预期效益指标均已完成的项目个数为12个。
根据评分标准，该项指标扣得5分。
（三）重点领域绩效分析。2024年度，我会无资产配置预算，但严格按照相关文件要求，做好国有资产的清理盘点、统计报告及日常监督检查工作，2024年度国有资产基础管理、日常管理、效率管理等方面整体效益较好，有效保障了国有资产安全，提高了国有资产利用率。
（四）绩效结果应用情况。
我会为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，完善了内部控制制度手册，我会严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我会针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《部门整体支出绩效自评打分表》及相关财务管理规定，结合我会2024年度工作开展情况及履职情况，对2024年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评：2024年度，我会切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我会在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2024年我会部门预算绩效评价综合得分91.45分。
（二）存在问题。
“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出压减不到位，年初预算和预算执行较上年均未实现压减。部分项目资金拨付缓慢，造成预算结余率有3个项目大于10%。
（三）改进建议。
严格控制一般性支出。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用预算支出经费。建立健全并严格执行各项资金使用管理制度，完善内部控制制度，严格落实过紧日子的要求，坚决把一般性支出压减到位。
附件
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | |||||||||
（2024年度） | |||||||||
单位：万元 | |||||||||
部门名称 | 县残联部门 | ||||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | ||||||
1143.93 | 1143.93 | 0 | |||||||
年度总体目标 | 根据县残联工作职能职责，全力保障机关基本运行，推动全县残疾人事业发展，开展残疾人康复、教就、维权等服务工作。 一是根据《大英县基层残联组织专项改革实施方案》，在各村（社区）197名残疾专委，健全残疾人组织，提升服务水平、扩大服务联系覆盖面。 二是依据《遂宁市促进残疾人就业创业办法》遂府办发〔2018〕31号和遂府发函〔2022〕29号关于印发《遂宁市“十四五”残疾人保障和发展规划》的通知，投入财政资金，通过对农村贫困残疾人进行物资扶持和资金扶持，帮助其大力发展生产。 三是《关于建立残疾儿童康复救助制度的实施意见》大府发〔2019〕6号，为残疾儿童提供了手术治疗、康复训练和辅助器具适配；为7岁以上残疾人提供了偏瘫截瘫康复救助和辅具适配。 四是继续为重度残疾人购买基本医疗保险；代缴残疾人基本养老保险费，提高残疾人医疗保障和养老保障。 五是按照《大英县残疾学生助学金制度实施方案》大残发〔2022〕9号的通知的文件精神，发放残疾学生助学金补贴，提高残疾学生保障。 | ||||||||
年度主要任务 | 任务名称 | 主要内容 | |||||||
残疾人事业宣传 | 开展残疾宣传2场，发放宣传手册，目的提高社会扶残助残氛围，提升残疾人对惠残助残知晓率。 | ||||||||
残疾人康复 | 《关于建立残疾儿童康复救助制度的实施意见》大府发〔2019〕6号，为残疾儿童提供了手术治疗、康复训练和辅助器具适配。为7岁以上残疾人提供了偏瘫截瘫康复救助和辅具适配。 | ||||||||
残疾人医疗、养老保险 | 为重度残疾人购买基本医疗保险380元/人；代缴残疾人基本养老保险费，其中重度残疾人100元/人、轻度残疾人50元/人，目的是提高残疾人医疗保障和养老保障。 | ||||||||
村（社区）残疾人专委经费 | 用于支付各个村（社区）197名残疾专委的工资及补贴发放，健全残疾人组织，提升服务水平、扩大服务联系覆盖面。 | ||||||||
残疾人就业创业 | 通过对农村贫困残疾人进行物资扶持和资金扶持，帮助其大力发展生产。 | ||||||||
残疾学生助学金 | 发放残疾学生助学金，补贴残疾学生，低保、脱贫困户上浮50%，保障其平等接受教育的权益。 | ||||||||
残疾人评残经费 | 为残疾人在颁发、换发残疾人证时，给与残疾人免费鉴定残疾类别、等级。 | ||||||||
年度绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 | |
产出指标 | 数量指标 | 残疾鉴定数量 | ≥ | 2600 | 人次 | 3 | |||
残疾宣传活动开展场次 | ≥ | 2 | 场次 | 1 | 2 | ||||
残协专委补贴发放人数 | ＝ | 197 | 人 | 3 | 197 | ||||
代缴养老保险人数 | ≥ | 1241 | 人次 | 3 | |||||
代缴医疗保险人数 | ≥ | 5990 | 人次 | 3 | |||||
康复救助人数 | ≥ | 4700 | 人次 | 3 | 5587 | ||||
灵活就业直补发放人数 | ≥ | 266 | 人 | 3 | 266 | ||||
农村实用技术培训人数 | ≥ | 160 | 人/次 | 2 | 160 | ||||
助学金发放人数 | ≥ | 520 | 人 | 3 | |||||
质量指标 | 保险代缴准确率 | ＝ | 100 | % | 3 | 100 | |||
残疾鉴定准确率 | ≥ | 95 | % | 3 | 95 | ||||
残疾宣传活动主题内容契合度 | ＝ | 100 | % | 3 | 100 | ||||
康复救助准确率 | ＝ | 100 | % | 3 | 100 | ||||
灵活就业直补补贴发准确率 | ＝ | 100 | % | 3 | 100 | ||||
实用技术培训合格率 | ≥ | 95 | % | 3 | 95 | ||||
助学金补贴发放准确率 | ＝ | 100 | % | 3 | 100 | ||||
时效指标 | 完成时间 | 定性 | 2024年12月31日 | 3 | 完成 | ||||
效益指标 | 社会效益指标 | 减轻残疾人家庭负担 | 定性 | 好坏 | 3 | ||||
可持续影响指标 | 补贴补助发放管理机制健全性 | 定性 | 好坏 | 3 | |||||
残疾康复救助机制健全性 | 定性 | 好坏 | 3 | ||||||
残疾社会救助机制健全性 | 定性 | 好坏 | 3 | ||||||
宣传管理机制健全性 | 定性 | 好坏 | 3 | ||||||
满意度指标 | 满意度指标 | 服务对象满意度 | ≥ | 90 | % | 3 | |||
第五部分 附表