2024年度
四川省大英县文学艺术界联合会
部门决算
目 录
公开时间：2025年8月29日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（一）贯彻落实党对文艺工作的方针政策和决策部署，牢牢把握意识形态工作的领导权和主动权，保持和增强政治性、先进性、群众性，强化思想政治引领，对各团体会员、文艺工作者及新文艺组织、新文艺群体开展团结引领、联络协调、服务管理、自律维权工作。团结广大文艺工作者，听取文艺界的意见，反映文艺界的情况，引导广大文艺工作者听党话跟党走。
（二）组织召开县文联全县代表大会、全县委员会、主席团会议以及县文联系统工作会议，指导县级文艺家协会（学会、研究会）召开全县代表大会。
（三）组织开展文艺创作、主题文艺活动、文艺志愿服务、展演展示展播等文艺实践活动。组织开展文艺人才教育培训、培养举荐、创作扶持等工作。引导网络文艺创作生产，促进传统文艺和网络文艺融合发展，指导协调文艺工作者联系服务平台建设。
（四）组织县文联系统参与全县性文艺奖项评奖工作。组织开展文艺评论、文艺理论研究、学术交流研讨等活动。
（五）依法开展文艺领域行业教育、行业自律、行业服务和行业管理工作，开展行风建设和职业道德建设。
（六）组织开展文艺领域侵权纠纷调解、权益保护协调合作、诉求表达处理、法律志愿服务等维权服务工作，维护文艺工作者合法权益。
（七）依法依章程指导下级文联工作。
（八）办好机关刊物。负责对县文联主管的社会组织进行业务指导和监督管理。
（九）完成县委、县政府交办的其他任务。
县文联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。纳入县文联2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：大英县文艺创作中心。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计115.11万元。与2023年度120.58万元相比，收入总计减少5.47万元，下降0.5%。主要变动原因是减少了张云和榜书书法摄影作品展览和学习宣传贯彻党的二十大精神文艺活动项目预算。
2024年度支出总计115.11万元。与2023年度120.58万元相比，支出总计减少5.47万元，下降0.5%。主要变动原因是减少了张云和榜书书法摄影作品展览和学习宣传贯彻党的二十大精神文艺活动项目预算。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计113.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入110.23万元，占96.77%；其他收入3.68万元，占3.23%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计114.34万元，其中：基本支出93.22万元，占81.53%；项目支出21.12万元，占18.47%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计110.23万元。与2023年度116.91万元相比，财政拨款收入总计减少6.68万元，下降5.71%。主要变动原因是减少了张云和榜书书法摄影作品展览和学习宣传贯彻党的二十大精神文艺活动项目预算。
2024年度财政拨款支出总计110.23万元。与2023年度116.91万元相比，财政拨款支出总计减少6.68万元，下降5.71%。主要变动原因是减少了张云和榜书书法摄影作品展览和学习宣传贯彻党的二十大精神文艺活动项目预算。
（图4：财政拨款收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出110.23万元，占本年支出合计的96.41%。与2023年度116.91万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.68万元，下降5.71%。主要变动原因是减少了张云和榜书书法摄影作品展览和学习宣传贯彻党的二十大精神文艺活动项目预算。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出110.23万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出89.19万元，占80.91%；社会保障和就业支出11.40万元，占10.34%；卫生健康支出2.87万元，占2.60%；住房保障支出6.77万元，占6.14%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为110.23万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）:支出决算为49.13万元，完成预算100%。
2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）:支出决算为5.5万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）:支出决算为5.79万元，完成预算100%。
4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为27.45万元，完成预算100%。
5.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）:支出决算为1.33万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为1.63万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为1.31万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为8.32万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.14万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.89万元，完成预算100%。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.86万元，完成预算100%。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.11万元，完成预算100%。
13.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.77万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出89.11万元，其中：
人员经费79.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、 生活补助、 奖励金、 其他对个人和家庭的补助等。
公用经费9.64万元，主要包括：商品和服务支出、办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年持平。其中。
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年度持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
1.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度持平。
2.国内公务接待支出0万元，
外事接待支出0万元，
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县文联机关运行经费支出9.64万元，比2023年度增加2.98万元，增长31%。主要原因是2024年文联办公费、邮电费、劳务费等费用增长。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县文联政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县文联共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对文化创作、文化活动、所属协会日常工作、临聘人员、2024年中秋节文艺活动等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县文联部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年中秋节文艺活动专项预算项目绩效自评报告，其中，县文联部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）文化（款）行政运行（项）：指机关人员工资、行政运行、文学艺术发展、事业运行支出。
10.文化体育与传媒（类）文化（款）文化活动、创作与保护、其他文化支出（项）：指文化活动、群众文化演出等支出，文学创作与文化保护等支出，其他文化方面等支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关按照规定标准为职工缴纳基本养老保险费等支出。
12.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗、事业单位医疗（项）：指机关按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大英县文学艺术界联合会
2024年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成：县文联下属二级预算单位1个，其中其他事业单位1个。主要包括：大英县文艺创作中心。
（二）机构职能：
（1）贯彻落实党对文艺工作的方针政策和决策部署，牢牢把握意识形态工作的领导权和主动权，保持和增强政治性、先进性、群众性，强化思想政治引领，对各团体会员、文艺工作者及新文艺组织、新文艺群体开展团结引领、联络协调、服务管理、自律维权工作。团结广大文艺工作者，听取文艺界的意见，反映文艺界的情况，引导广大文艺工作者听党话跟党走。
（2）组织召开县文联全县代表大会、全县委员会、主席团会议以及县文联系统工作会议，指导县级文艺家协会（学会、研究会）召开全县代表大会。
（3）组织开展文艺创作、主题文艺活动、文艺志愿服务、展演展示展播等文艺实践活动。组织开展文艺人才教育培训、培养举荐、创作扶持等工作。引导网络文艺创作生产，促进传统文艺和网络文艺融合发展，指导协调文艺工作者联系服务平台建设。
（4）组织县文联系统参与全县性文艺奖项评奖工作。组织开展文艺评论、文艺理论研究、学术交流研讨等活动。
（5）依法开展文艺领域行业教育、行业自律、行业服务和行业管理工作，开展行风建设和职业道德建设。
（6）组织开展文艺领域侵权纠纷调解、权益保护协调合作、诉求表达处理、法律志愿服务等维权服务工作，维护文艺工作者合法权益。
（7）依法依章程指导下级文联工作。
（8）办好机关刊物。负责对县文联主管的社会组织进行业务指导和监督管理。
（9）完成县委、县政府交办的其他任务。
（三）人员概况：截至2024年末，县文联及下属单位编制4人，年末实有人数5人（2023年7月转业安置退伍军人1名）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。县文联2024年年初预算收入100.72（其中一般公共预算财政拨款收入99.53万元占比98.81%。年初结转和结余1.2万元占比1.19%）万元、决算报表收入115.11（其中一般公共预算财政拨款收入110.23万元占比95.8%。其他收入3.68万元占比3.2%。年初结转和结余1.2万元占比1%）万元。
（二）支出情况。县文联2024年年初预算支出100.72（其中一般公共预算财政拨款支出99.53万元占比98.81%。年初结转和结余1.2万元占比1.19%）万元、决算报表支出115.11（其中一般公共预算财政拨款支出110.23万元占比95.8%。其他支出3.68万元占比3.2%。年初结转和结余1.2万元占比1%）万元。
（三）结余分配和结转结余情况。县文联2024年决算报表结转结余1.2万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析：根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、资产管理、采购管理、财务管理等情况。
1.履职效能：文化活动开展期间吸引了大量群众参与，活动满意度达到预期目标，有效提升了文化影响力。文化创作成果颇丰，按计划完成1部高质量作品。协会日常工作开展有序，会员满意度高，为行业发展助力。临聘人员工作积极性高、任务完成出色，很好地弥补了人力短板。各项经费使用精准合理，在推动文化建设、实现目标上发挥了重要作用，整体履职效能达到预期目标。
（1）文化活动履职效果：部门整体支出绩效目标表中设定群众文化活动演出人员≥400人，2024年度完成绩效目标自评得分2分。
（2）文艺创作履职效果：部门整体支出绩效目标表中约稿≥100篇，2024年度完成绩效目标。自评得2分。
（3）所属协会日常工作履职效果：部门整体支出绩效目标表中设定群众观看人数≥2万人。2024年度完成绩效目标。自评2分。
（4）临聘人员履职效果：部门整体支出绩效目标表中设定招聘临聘人员1名及工资发放。临聘人员工资保险资金到账率＝100%。2024年度完成绩效目标。自评得2分。
（5）2024年中秋节文艺活动履职效果：举办文艺演出活动4场，开展文艺志愿活动演员520余人次，参演节目72个。自评得2分。
2.预算管理：在预算管理方面，各经费体现出一定优势与待提升之处。预算编制质量上，针对文化活动、创作、协会工作、中秋文艺及临聘人员经费，编制依据较为充分，单位收入统筹较为合理，能整合各类资源，为各项目推进提供资金保障。支出执行进度达标，各项经费按时间节点有序支出。无预算年终结余，未出现大规模资金闲置。严控一般性支出效果显著，在保障工作开展前提下，严格审核非必要支出，降低一般性支出成本。预算管理有成效。
（1）预算编制质量：2024年度偏离度计算结果0。自评得8分。
（2）支出执行进度：我单位无中央、省委转移支付资金、专项债券资金。专项预算项目1个，常年预算项目4个。2024年常年项目预算17.5万元，支出17.5万元，专项预算项目中秋节文艺活动2.1435万元，实际支出数1万元；（2024年财政预支付1万元，剩余资金2025年下达）自评得9分。
（3）预算年终结余：2024年度结余率为0。自评得8分。
（4）严控一般性支出：2024年度我单位一般性支出共计2.3万元，其中办公设备购置费0万元，差旅费2万元。三公经费0.3万元。2023年度我单位一般性支出共计0.7万元，其中办公设备购置费0万元，差旅费0.4万元,三公经费0.3万元。一般性支出较上年增加228.57%。自评得基础分3分。
（5）人均资产变化率：2024年末我单位无形资产净值为0，固定资产净值为2.77万元，实有人数5人，人均占有资产0.554 万元 . 2023年末我单位无形资产净值为0，固定资产净值为3.38万元，实有人数5人均占有资产0.676万元。自评得3分。
3.资产管理：人均资产变化相对稳定。资产利用率表现良好。2024年无资产盘活。
4.采购管理：2024年无采购计划及预算。
5.财务管理：在财务管理上，财务管理制度健全，涵盖预算、收支、审批等关键环节，为经费使用提供清晰指引，确保各项工作有章可循。财务岗位设置合理，人员分工明确，涵盖会计、出纳、审核等，保障财务工作高效运转。资金使用规范严格，经费支出与预算相符，每笔开支均有完整审批流程，杜绝了违规操作。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数4 个，涉及预算总金额 17.5万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额2.14万元，预算执行总体进度为50%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
1、项目决策：文化创作、文化活动、临聘人员经费、所属协会日常工作经费为常年项目。中秋节文艺活动为一次性项目。
设定明确且可量化的目标。文化活动方面，计划举办10场活动，吸引500余人次参与，满意度达95以上%。文化创作产出一期有影响力作品。临聘人员招1人。缓解单位人少事多局面，所属协会举办30次活动。举办2024年中秋节文艺演出活动4场，开展文艺志愿活动演员520余人次，参演节目72个。项目经审核后纳入项目库。建立完善绩效指标体系，从产出、效益、满意度。定期监控指标完成进度，对比目标找差距，及时调整策略。根据绩效评估结果，对表现优秀环节予以激励，不足部分加强改进，保障项目高效推进，实现文化事业高质量发展。自评得分12分。
（1）决策程序：我单位2024年度执行4个常年预算项目，于立项之际通过会机关执委会评估论证，1个阶段预算项目。自评得分4分。
（2）目标设置：我单位预算项目绩效目标与计划期内的任务量相匹配、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得分4分。
（3）项目入库：2024年度，在财政局的指导下，我单位预算项目均在规定时间完成项目入库。自评得分4分。
2、项目执行：在项目执行中，资金执行保持同向。将文化活动、创作、临聘人员经费及协会日常工作经费统筹规划，文化活动吸引众多民众参与，增强了文化氛围；文化创作产出一批优质作品，提升了文化软实力；临聘人员稳定且高效工作；协会活动有序开展，行业凝聚力增强。定期分析资金使用效益和项目成果，针对不足及时调整资金流向与执行策略，以保障项目持续推进与优化。自评得分15分。
（1）执行同向：2024年，我单位有文化活动、文化创作、协会日常工作经费、临聘人员经费、中秋节文化活动5个项目以及人员类和办公类预算项目，其中，文化活动、文化创作、协会日常工作经费、中秋节文化活动主要围绕协会日常开展各种活动、创作等设置绩效目标。临聘人员经费主要围绕临聘人员及时发放工资及保险设置绩效目标。我单位以目标为导向，紧密围绕绩效目标值开展业务活动、列支经费。办公类项目为我会日常运转列支保障经费。人员类项目为我会机关干部职工列支人事经费。自评得分5分。
（2）项目调整：我单位因4名工作人员职级晋升、薪级增加等原因，因此需要增加部分预算，2024年7月，我单位在财政局的指导下，精准计算追加预算金额，如期完成项目预算调整，不存在应采取未采取收回预算和调整预算目标等情况。自评得分6分。
（3）执行结果：2024年度结余率为0。自评得分4分。
3、目标实现：文化活动按计划举办，吸引大量群众和文艺志愿者参与；文化创作产出1部有影响力作品；临聘人员稳定，高效完成工作；协会日常活动有序开展，会员活跃度提升；中秋文艺活动圆满举办，营造了节日氛围，各项目标达到预期。整体提升了文化影响力，丰富了群众文化生活，促进了文化交流。确保更好实现文化发展目标。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。自评得分17分。
（1）我单位部门整体支出绩效目标表设置6个数量指标，分别是开展“文化八进”惠民活动≥180场次，临聘人员数=1人，群众文化活动演出人员人数≥400人。我单位已完成。自评得分6分。
（2）：目标偏离：部门预算项目绩效目标数量指标实现程度为100%，较预期目标的偏离度为0。自评得分6分。
（3）：实现效果：我单位部门整体支出绩效目标表设置4个社会效益指标，分别是文化八进惠民活动群众观看人数、郪江刊物文学爱好者知晓率、临聘人员工资应发尽发率、群众文化活动观看人次。为实现社会效益指标，我单位加大对文化活动的创作和创新，提高群众观看人次。有力实现效益目标。自评得分5分。
（三）重点领域绩效分析：重点领域绩效表现良好。文化活动组织有序，吸引大量民众参与，增强了文化传播力，经费使用合理高效。文化创作创作出1部高质量作品，推动文化创新，经费投入带动了较好的创作成果。协会日常工作经费保障了协会的正常运转，促进了行业交流。临聘人员经费确保了人力支持，人员工作积极性高、任务完成度好。2024年中秋节文艺演出活动提高了人民群众幸福感获得感。
（四）绩效结果应用情况：将绩效结果用于优化资源配置，对文化创作、活动中表现优的项目增加投入，激励创新；依据临聘人员绩效决定去留与薪酬，提升人员积极性。
四、评价结论及建议
（一）评价结论：部门在文化创作、文化活动、所属协会日常工作经费、临聘人员、中秋节文艺活动5个项目预算执行中总体表现良好。在预算编制上，依据项目需求和过往数据科学规划，保障资金分配合理。执行过程中，严格把控各项目开支，文化创作产出了优质成果，文化活动获得较高参与度，协会工作顺利开展，临聘人员有效支撑业务，中秋节文艺活动提升了群众幸福感绩效目标基本达成，本次部门自评得96分。
（二）存在问题：在文化活动、文化创作、协会日常工作经费中财政预算经费不足，导致文艺表演队伍积极性不高，接地气的文艺作品较少。
（三）改进建议：
1、积极争取财政资金，督促协会创新、创作出更接地气的文艺作品。
2、评价发现的主要问题：
（1）部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况方面。我单位无职工培训费、办节办展、信息网络和软件购置费、课题经费。“三公”经费、会议、差旅对比 2023年，2024 年三公经费持平，会议费和差旅费增加。为合理控费，预算上，精准预估会议与差旅需求，细化预算编制，动态监控并及时调整。会议管理方面，严控线下会议规模与时长，严格审批流程。差旅费管理，加强出差必要性审核，规范审批流程，制定明确报销标准，强化报销凭证审核，杜绝违规报销。以此确保费用合理支出，保障工作正常开展。
（2）人均资产变化率：部门人均资产变化情况我单位由于部门小，上级下达资金少，无法预算大金额资产采购，鉴于 2024年部门人均资产较 2023 年下降，提出以下改进措施：加强资产管理，，定期进行维护，确保资产安全完整。通过以上措施，优化资产配置，提升人均资产水平，保障部门高效运转。
（3）2024年我单位接受工会财务检查，发现“三八”妇女节发放节日慰问，改进措施，加强财务人员学习，进一步熟悉基层工会经费收支管理与使用相关规定严格按照文件要求执行，及时收回违规发放工会慰问。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2
大英县文学艺术界联合会部门预算项目支出绩效自评报告
（2024年中秋节文艺活动经费项目）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。项目设立原因及背景：县文联在中秋节前夕按照上级下达任务要求，在县域内开展文艺节目表演。项目立项、资金申报的依据：《关于解决中秋节文艺活动经费的请示》（大文〔2024〕14号）。项目主要内容：按照上级要求在中秋节组织协会开展中秋文艺活动。
主管部门职能：
（1）贯彻落实党对文艺工作的方针政策和决策部署，牢牢把握意识形态工作的领导权和主动权，保持和增强政治性、先进性、群众性，强化思想政治引领，对各团体会员、文艺工作者及新文艺组织、新文艺群体开展团结引领、联络协调、服务管理、自律维权工作。团结广大文艺工作者，听取文艺界的意见，反映文艺界的情况，引导广大文艺工作者听党话跟党走。
（2）组织召开县文联全县代表大会、全县委员会、主席团会议以及县文联系统工作会议，指导县级文艺家协会（学会、研究会）召开全县代表大会。
（3）组织开展文艺创作、主题文艺活动、文艺志愿服务、展演展示展播等文艺实践活动。组织开展文艺人才教育培训、培养举荐、创作扶持等工作。引导网络文艺创作生产，促进传统文艺和网络文艺融合发展，指导协调文艺工作者联系服务平台建设。
（4）组织县文联系统参与全县性文艺奖项评奖工作。组织开展文艺评论、文艺理论研究、学术交流研讨等活动。
（5）依法开展文艺领域行业教育、行业自律、行业服务和行业管理工作，开展行风建设和职业道德建设。
（6）组织开展文艺领域侵权纠纷调解、权益保护协调合作、诉求表达处理、法律志愿服务等维权服务工作，维护文艺工作者合法权益。
（7）依法依章程指导下级文联工作。
（8）办好机关刊物。负责对县文联主管的社会组织进行业务指导和监督管理。
（9）完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）实施目的及支持方向。
1、项目资金管理办法制定情况：2024年中秋节，县文联在中秋节前夕按照上级下达任务要求在县域内开展文艺节目表演。财政拨付此次中秋活动相关费用。
2、项目实施目的和主要工作任务：县文联组织此次活动旨在弘扬传统中秋文化，增进民众文化自信，丰富精神生活。加强文艺志愿服务，促进文艺交流与发展，营造团圆和谐的节日氛围。策划系列中秋主题文艺演出，涵盖歌舞、戏曲、变脸等形式；组织文艺志愿者走进社区举办文化活动，与群众互动联欢，丰富群众节日文化生活。
3、项目支持方向：资金用于演出道具、汉服租赁、人员补助等，保障活动顺利开展。
（三）预算安排及分配管理。
1、项目预算安排情况：本次中秋文艺活动总预算21435元。主要涵盖演出费用演出道具、汉服租赁、人员补助等演出费用。
2、项目资金分配原则及考虑因素:遵循合理、高效、透明原则。考虑活动规模、参与人数确定演出补助及中秋节表演道具等其他费用；确保每笔资金用在刀刃上。
3、项目资金分配情况：演出人员补助占比81.3%，其他占比18.7%。
（四）项目绩效目标设置。
1、项目整体：县文联为弘扬中秋传统文化，丰富群众精神生活，增强文化自信，推动本县文化事业发展，提升群众的幸福感、获得感。
2、区域和具体绩效目标设置情况：在大英县花园社区为依托，营造浓厚节日氛围，提升城市文化形象，开展接地气的文化活动。计划举办文艺演出活动4场，开展文艺志愿活动演员520余人次，参演节目72个。活动内容紧扣中秋主题，突出文化内涵；群众满意度达95%以上。
二、评价实施
（一）评价目的：
本次对 2024年县文联中秋文艺活动专项资金实施评价，旨在核实资金使用的合规性与合理性，确保专款专用。同时，评估活动是否达成弘扬传统文化、丰富群众生活等预期目标，总结经验与不足，为以后相似活动资金安排和组织实施提供科学依据。
（二）预设问题及评价重点：
1. 专项资金是否严格按预算使用，有无超支情况。2. 活动是否达到弘扬中秋文化、丰富群众生活的预期效果。3. 宣传推广是否到位，群众参与度如何。聚焦资金使用合规性、活动产出数量与质量、社会效益，如群众满意度、文化传承效果等，以衡量资金投入价值。
（三）评价选点：
本次专项资金按照上级要求在花园社区开展中秋文艺活动，主要了解宣传效果和群众参与度。旨在全面考察资金使用效率、活动影响力与群众满意度。
（四）评价方法：
单位采用单位自评法，查看资金使用明细、演员参与人数、活动场次等。确保活动开展情况。对比活动预期目标和实际成果，从产出、效益等全面评估资金绩效。
（五）评价组织。
本次绩效自评由办公室牵头开展，相关人员收集资料与初步自评打分，开展项目自评监督。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1、项目决策：严格遵循上级要求在规定地点开展文艺活动，此次活动，节目形式多样且贴合主题，场地布置安全合理，能充分吸引社区居民参与。财政局拨付资金主要用于演出人员补助、中秋活动物资购买等。资金分配合理，能保障活动顺利开展，提升居民满意度，实现预期绩效目标。自评得18分。
（2）规划论证：该项目设立符合中、省、市决策部署安排，该项目为中秋文化活动立项，其宣传中秋传统文化。2024年度我单位该项目绩效目标由大文〔2024〕14号文件设定，设定的年度绩效目标符合要求；设定的数量、质量、时效、效益、经济成本、满意度等指标基本完整、量化自评得6分。
2.项目管理：该项目通过节目筛选、人员安排、物资采购等环节。严格按制度执行，保障活动筹备与开展有序进行。财政局拨付资金依据活动预算精细分配，演出人员经费补助、活动道具等支出均有详细规划，确保每一笔资金合理使用，提高资金配置效率。保障活动达到预期绩效目标。自评得18分。
（1）制度办法：该项目严格按照大文〔2024〕14号文件规定执行；项目资金支付严格按照我单位财务报销管理制度执行，因该项目为一次性临时项目，其管理制度、管理办法在2024年中秋可用，且是按照上级要求开展，可能出现过期情况。自评不得分。
3.项目实施。本项目获财政拨款21435元，前期拨付1万元，用于 2024年中秋节文化活动开展前道具购买。预算执行方面，严格按预算方案推进，各环节资金分配合理，整体执行率达100%，确保活动顺利进行。资金使用上，人员补助、道具购买等费用支出清晰合规。活动吸引众多市民参与，取得良好社会反响，有效传播中秋文化。自评得9分。
（1）预算执行：根据财政拨款进度，2024年财政拨付1万元，2024年该项资金用于中秋文化活动，已使用完毕。自评得6分。
（2）资金使用：2024年度，该项目在项目资金使用、拨付中严格按照财政相关要求，不存在不符合国家财经法规情况；项目资金支付1万元，，严格按照单位财务报销管理制度执行、严格履行资金支付审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金情况，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。自评得3分。
4.项目结果。本次活动获财政拨款支持，目标为弘扬中秋文化、增强市民文化体验，已圆满完成。活动举办了中秋晚会、民俗传统文化等丰富内容，吸引大量市民参与，增强了市民对传统节日的认同感，目标达到预期。在完成时效上，严格遵循预定计划推进。前期筹备、活动开展及收尾总结各阶段均按时完成，未出现延误情况，保障了活动在中秋佳节顺利举行，充分发挥了节日文化活动的时效性，实现了财政资金的高效利用。
（1）目标完成：2024年中秋节开展群众文化活动≥4场次、参与演出人员≥500人次、参演节目≥70个。自评得6分。
（2）完成时效：2024年度中秋节，我单位及时组织协会连续在花园社区开展4晚中秋节文化活动演出。自评得3分。
（二）专用指标绩效分析。
1.产业发展。无
2.民生保障：本次中秋文艺演出在花园社区演出，在民生保障上成果突出。区域均衡性方面，演出场地兼顾社区周边小吃长廊及健身场地，让不同居民都能便利观看。对象精准性良好，节目涵盖老中青少各年龄段喜好，吸引广泛参与。标准合理性高，资金使用严格规范，确保每笔钱花在刀刃上。大家认为活动丰富了节日氛围，增强了社区凝聚力，财政资金切实发挥了保障民生。自评得20分。
（1）区域均衡性：该项目资金分配主要按照资金统管，活动开展前的道具购买，活动开展后的资金补助，节目活动开展的质量，群众满意度，进行补助。自评得5分。
（2）对象精准性：该项目为开展中秋文化活动，实施对象为群众，资金支付对象主要为，演出人员劳务补助，购买道具，资金及时支付。自评得5分。
（3）标准合理性：该项目为开展中秋文化活动，实施对象为群众，不存在实施对象不标准合理异常情况。自评得5分。
3.基础设施：无
4.行政运转。无
（三）个性指标绩效分析。
四、评价结论本次
2024年中秋节文艺活动专项资金绩效自评综合得分 95分。在项目实施方面，前期规划合理。依据弘扬中秋文化、丰富群众生活的目标制定方案，财政拨款21435万元，前期到账1万元，为活动开展提供坚实保障。活动期间，精心组织了文艺演出、民俗展示等多类节目，吸引众多群众参与，达到预期目标。活动现场布置富有节日氛围，节目质量高，有效传播了中秋文化。资金使用合规，严格按照预算执行。较好实现了预期绩效目标。
五、存在主要问题
活动内容创新性欠缺，节目形式和类型与以往开展节目差异不大，对年轻群体吸引力不足，无法满足多样化的文化需求。
六、改进建议
精准项目匹配，根据中秋文化活动项目资金安排，实时把握项目进度，合理预测资金需求，将项目资金明确到具体项目，实现项目资金单一管理，精准使用。加强节目创新。
第五部分 附表
十四、部门整体支出绩效目标表
十六、专项资金绩效自评打分表