2023年度
大英县教育和体育局
部门决算编制说明
公开时间：2024年8月29日
第一部分 部门概况………………………………………………………………4
一、部门职责…………………………………………………………………4
二、机构设置…………………………………………………………………6
第二部分 2023年度部门决算情况说明…………………………………………11
一、收入支出决算总体情况说明……………………………………………11
二、收入决算情况说明………………………………………………………11
三、支出决算情况说明………………………………………………………12
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………………13
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………………13
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………18
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………18
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………20
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………20
十、其他重要事项的情况说明………………………………………………21
第三部分 名词解释………………………………………………………………22
第四部分 附件……………………………………………………………………25
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（1）贯彻执行党中央关于教育体育工作的方针、政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育体育工作的集中统一领导。
（2）拟订全县教育和体育体制改革政策及事业发展规划，负责各级各类教育和全县体育事业的统筹规划、协调管理，组织实施各级各类学校的教育教学改革和中小学布局结构调整，组织审定县本级学校校本教材，负责全县教育和体育系统基本信息的统计、分析、发布工作，指导教育信息化建设工作。
（3）负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，指导学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。
（4）统筹和指导全县教育督导工作，负责组织对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平和质量提高。
（5）指导以就业为导向的职业教育发展与改革，组织完成省下达的民族地区“9+3”免费中等职业教育工作任务。
（6）负责本部门教育和体育经费的统筹管理和教育资助政策落实，参与拟订筹措教育和体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，监督全县教育和体育经费的筹措、使用情况，指导教育援助、教育贷款和教育合作等项目的执行，促进教育和体育民生工程、慈善事业发展。
（7）承担全县教育和体育系统行政审批、行政复议、行政诉讼、行政调解、行政奖励和行政处罚等职能。统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
（8）管理全县教师和教练工作，负责各级各类学校教师、教练及管理人员队伍建设，指导各类各级学校编制管理，合理配置教育和体育人力资源，组织实施各类培训、训练，负责实施教师、教练继续教育和专业技术职务资格认定，专业技术职务评聘的有关工作，指导学校内部管理体制改革，加强学校领导班子和系统人才队伍建设。
（9）指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、青少年科普、校园安全、文明校园建设、法治建设、社会治安综合治理和应急维稳工作。
（10）统筹管理全县教育和体育考试，研究提出各级各类学校招生计划并组织实施，负责教学教研和科研工作，基本信息统计、分析及信息系统的开发和建设工作。
（11）指导实施全民健身计划，组织开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动全县国民体质监测和社会体育工作。拟订全县竞技体育发展规划和运动项目布局，组织参加和承办各种体育竞赛活动。
（12）管理下属事业单位、县教育工会工作，指导各类学会、基金会和协会、研究会等教育和体育社团工作，负责教育和体育对外联络、合作和宣传工作。
(13)负责管理机关和各级各类学校党务工作，指导学校做好党的思想、作风、依法治教和组织建设工作。
（14）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
(15)完成县委、县政府交办的其他任务。
大英县教育和体育局下属二级单位68个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位67个。
纳入2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1 大英县教育和体育局（本级）
2 四川省大英县天保初级中学校
3 大英县河边初级中学校
4 四川省大英中学
5 四川省大英县象山初级中学校
6 大英县蓬莱初级中学校
7 四川省大英县回马中学
8 大英县实验学校
9 大英县隆盛镇永前初级中学校
10 大英县隆盛镇永前小学校
11 大英县隆盛镇石门小学校
12 大英县隆盛镇同心小学校
13 大英县隆盛镇民主小学校
14 大英县隆盛镇初级中学校
15 大英县隆盛镇小学校
16 大英县回马镇小学校
17 大英县回马镇第二小学校
18 大英县回马镇郪口小学校
19 大英县回马镇金竹小学
20 大英县蓬莱镇小学校
21 大英县红旗小学
22 大英县特殊教育学校
23 大英县蓬莱镇古柏小学校
24 大英县蓬莱镇寸塘口小学校
25 大英县育英初级中学校
26 大英县蓬莱镇红林小学校
27 大英县蓬莱镇幼儿园
28 大英县蓬莱镇通仙小学校
29 大英县天保镇小学校
30 大英县天保镇柏桂小学校
31 大英县金元镇初级中学校
32 大英县金元镇小学校
33 大英县玉峰镇初级中学校
34 大英县玉峰镇小学校
35 大英县郪江外国语学校
36 大英县玉峰镇五方小学校
37 大英县玉峰镇团结小学校
38 大英县象山镇小学校
39 大英县象山镇永乐小学校
40 大英县象山镇黄莲小学校
41 大英县玉峰镇智水初级中学校
42 大英县玉峰镇智水小学校
43 大英县河边镇小学校
44 大英县河边镇马头小学校
45 大英县河边镇星花小学校
46 大英县河边镇福禄小学校
47 大英县河边镇八里小学校
48 大英县卓筒井镇初级中学校
49 大英县卓筒井镇小学校
50 大英县卓筒井镇安乐小学校
51 大英县卓筒井镇转轮小学校
52 四川省大英县育才中学
53 四川省大英县中等职业技术学校
54 大英县象山镇幼儿园
55 大英县河边镇幼儿园
56 大英县天保镇幼儿园
57 大英县天星幼儿园
58 大英县实验幼儿园
59 大英县回马镇幼儿园
60 大英县凉亭幼儿园
61 大英县卓筒井镇幼儿园
62 大英县盐华幼儿园
63 大英县隆盛镇幼儿园
64 大英县金元镇幼儿园
65 大英县郪江幼儿园
66 大英县盐华小学
67 大英县青狮路幼儿园
68 大英县新美路幼儿园
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计27,707.01万元。与2022年10,742.47万元相比，收、支总计各增加16,964.54万元，增长157.92%。主要变动原因是2023年度学校项目资金收支由教体局直接作为收支后增加较多及新增收支1.3315亿元的智慧+采购项目。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计27,707.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13,990.75万元，占50.50%；政府性基金预算财政拨款收入13,556.92万元，占48.93%；其他收入159.34万元，占0.58%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计27,702.78万元，其中：基本支出4,638.88万元，占16.75%；项目支出23,063.90万元，占83.25%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计27,547.67万元。与2022年10,742.47万元相比，财政拨款收、支总计各增加16，805.2万元，增长156.44%。主要变动原因是2023年度学校项目资金收支由教体局直接作为收支后增加较多及新增收支1.3315亿元的智慧+采购项目。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出13990.75万元，占本年支出合计27,702.78万元的50.50%。与2022年10,643.98万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加3,346.77万元，增长31.44%。主要变动原因是增加了对学校建设项目资金及学生资助的投入。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出13,990.75万元，主要用于以下方面:教育支出（类）13,079.48万元，占93.49%；文化旅游体育与传媒（类）支出378.99万元，占2.71%；社会保障和就业（类）支出218.14万元，占1.56%；卫生健康支出37.75万元，占0.27%；城乡社区支出25.00万元，占0.18%；农林水支出150.00万元，占1.07%；住房保障支出101.39万元，占0.72%.
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为13,990.75万元，完成预算113,990.75万元的100%。其中：
1.教育支出（类）
（1）教育管理事务（款）
行政运行（项）: 支出决算为209.06万元，完成预算数的100%。
一般行政管理事务（项）: 支出决算为489.55万元，完成预算100%。
其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为1,016.46万元，完成预算100%。
（2）普通教育（款）
学前教育（项）：支出决算为1,555.23万元，完成预算100%。
高中教育（项）：支出决算为523.01万元，完成预算100%。
其他普通教育支出（项）：支出决算为6,116.37万元，完成预算100%。
（3）职业教育（款）
中等职业教育（项）：支出决算为786.08万元，完成预算100%。
（4）特殊教育（款）
特殊学校教育（项）：支出决算为43.00万元，完成预算100%。
（5）教育费附加安排的支出（款）
农村中小学校舍建设（项）：支出决算为1,580.71万元，完成预算100%。
其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为760.00万元，完成预算100%。
2. 文化旅游体育与传媒支出（类）
（1）体育（款）
体育竞赛（项）: 支出决算为59.54万元，完成预算100%。
体育训练（项）: 支出决算为96.34万元，完成预算100%。
体育场馆（项）: 支出决算为158.47万元，完成预算100%。
群众体育（项）: 支出决算为64.63万元，完成预算100%。
3. 社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）
行政单位离退休（项）: 支出决算为20.04万元，完成预算100%。
事业单位离退休（项）: 支出决算为77.30万元，完成预算100%。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为117.33万元，完成预算100%。
（2）其他社会保障和就业支出（款）
其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为3.47万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）
（1）行政事业单位医疗（款）
行政单位医疗（项）:支出决算为7.00万元，完成预算100%。
事业单位医疗（项）:支出决算为29.39万元，完成预算100%。
其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.36万元，完成预算100%。
5.城乡社区支出（类）
（1）城乡社区管理事务（款）
一般行政管理事务（项）:支出决算为25.00万元，完成预算100%。
6.农林水支出（类）
（1）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）
其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为150.00万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）
（1）住房改革支出（款）
住房公积金（项）:支出决算为101.39万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出4,580.77万元，其中：
人员经费2,008.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费2,571.80万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为3.91万元，完成预算81.46%，与上年持平。决算数小于预算数的主要原因是主要原因是厉行节约，严格按照国内公务接待管理办法的通知进行接待, 且接待标准、人数、批次较预算有所下降。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.91万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出3.91万元，完成预算81.46%，与上年持平。其中：
国内公务接待支出3.91万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，500人次（不包括陪同人员），共计支出3.91万元，具体内容包括：考试考务接待费、上级检查接待费、区县交流接待费、招商引资接待费等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算拨款支出13,556.92万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，大英县教育和体育局机关运行经费支出2571.80万元，比2022年3788.04万元减少1216.24万元，下降47.29%主要原因是学校拨款等支出减少。
（二）政府采购支出情况
2023年，教育系统政府采购支出总额1947.72万元，其中：政府采购货物支出1947.72万元。主要用于全县学校办公设备购置、学校修建等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，大英县教育和体育局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设,0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对普惠性民办幼儿园财政补助项目等8个项目开展了预算事前绩效评估，对35个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取35个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、债券资金等全面开展绩效自评，形成大英县教育和体育局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、普惠性民办幼儿园财政补助项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，大英县教育和体育局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）其他用于教育管理事务方面的支出。
11.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。
12.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
13.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
14.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。
15.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映教育费附加支出
16.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映其他用于教育方面的支出。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出
18.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
20.城乡社区支出（类） 城乡社区管理事务（项） 其他城乡社区管理事务支出（款）:反映其他用于 城乡社区管理事务方面的支出。
21.农林水支出（类）农村综合改革（项） 其他农村综合改革支出（款）:反映其他用于农村综合改革方面的支出。
22.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大英县教育和体育局部门
2023年部门整体支出绩效评价报告
县财政局：
为深入贯彻《中共大英县委 大英县人民政府关于贯彻落实<<>中共四川省委 省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（委〔2019〕-1）和大英县财政局《关于开展2023年度部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》文件精神，县教育体育局高度重视，立即开展项目支出绩效自评工作，现将开展情况报告如下。
一、部门概况
（一）机构组成
大英县教育和体育局下属68个单位，其中行政单位1个，事业单位67个。
（二）机构职能
（1）拟订全县教育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育事业的统筹规划、协调管理，组织实施各级各类学校教育教学改革和中小学布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全县教育系统基本信息的统计、分析、发布工作，指导教育信息化建设工作。
（2）推进全县义务教育均衡发展，促进教育公平。指导全县学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。
（3）统筹全县教育督导工作，组织实施教育督导检查和评估监测工作，指导基础教育发展水平和质量提高工作。
（4）指导职业教育的发展与改革，组织完成省下达的民族地区“9+3”免费中等职业教育工作任务。
（5）负责本部门教育经费的统筹管理、教育资助政策落实，参与拟订教育体育经费筹措、拨款、基建投资的政策和措施。监督全县教育经费的筹措和使用情况，指导教育援助、教育贷款以及教育体育合作等项目的执行，促进教育民生工程发展。
（6）统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
（7）负责教师继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作。组织实施教师资格制度以及教育体育系统人才队伍建设。
（8）指导各级各类学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全、文明校园建设等工作。
（9）研究提出基础教育、职业教育的招生计划并组织实施。负责学生学籍管理工作。
（10）指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担县语言文字工作委员会的具体工作。
（11）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（12）完成县委和县政府交办的其他任务。
（13）与县人力资源社会保障局的有关职责分工。高校毕业生就业政策的拟定由县人力资源社会保障局牵头，县教育体育局配合。县教育体育局负责高校毕业生离校前的就业指导和服务工作。县人力资源社会保障局负责高校毕业生离校后的就业指导和服务工作。
（三）人员概况
教职工4655人（含临聘人员）。幼儿园学生9880人，小学生25513人，初中生13304人，普高学生6821人，中职学生3611人，特殊教育学生126人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2023年总收入资金88368.266616万元，其中一般公共预算财政拨款收入 74801.456716万元，占84.65%；政府性预算财政拨款收入13566.8099万元，占15.35%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况
2023年总支出合计85132.452153万元，其中基本支出71575.528153万元，占84.07%；项目支出13556.9240万元，占15.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
严格按照财政部门要求制定教育系统绩效目标，2023年度全额完成当年目标任务，预算编制准确，严格财政预算调整计划，加快各项资金执行进度，顺利完成当年预算目标，无违规违纪情况。
1.2023年人员经费预算为53092.969302万元，实际支出52891.209318万元，预算完成率为99.6%，无违规记录。
2.2023年公用经费预算为7301.405364万元，实际支出为7156.608055万元，预算完成率为98.02%，无违规记录。
3.2023年项目预算为12479.566124万元，实际支出金额为11518.71078万元，预算完成率为92.3%，结余资金按相关规定缴回财政，无违规记录。
（二）结果应用情况
加大公开公示制度，强化监督审查。将资金管理使用情况及时向社会公开、公示，在教育内部审计的基础上，接受相关部门和社会各界的监督。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。
（三）自评质量
县教育体育局以《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》为标准，通过预算目标管理、动态调整、完成结果、内部应用、信息公开、平时跟踪质量管理、工程进度、资金拨付、12345热线反馈等多方面综合评价，自评分为90分，2023年顺利完成了绩效目标。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》，大英县教育和体育局整体绩效自评分90分。
（二）存在问题
县城部分学校学生多，教师编制严重紧缺，学校只能临聘一些教师教学，此部分教师工资没有专项资金解决。
（三）改进建议
1.加快项目实施进度。严格按照上级相关部门要求，切实采取有效措施加快实施项目，确保按时间进度要求推进；对滞后的项目要找准问题、再添措施，加强监管，尽快追赶时间进度。
2.加快资金拨付。积极对接财政部门，确保项目进度与资金拨付进度相匹配，资金要严格按实施进度和合同约定拨付到相应企业。
3.加大资金投入。积极对接财政部门，加大教育资金投入。
附件：2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系自评表
大英县教育和体育局
2024年4月22日
附件 | ||||||||||
2023年县级部门整体支出绩效评价指标体系自评得分表 | ||||||||||
绩效指标 | 指标分值 | 指标解释 | 计分标准 | 评价方式 | 评价属性 | 自评得分（100分） | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 整体评价 | 样本评价 | 定性评价 | 定量评价 | ||||
部门预算项目绩效管理（70分） | 目标管理（30分） | 目标制定 | 15 | 评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化并集体决策。 | 1.绩效目标编制要素完整的，得5分，否则酌情扣分。 2.绩效指标细化量化的，得5分，否则酌情扣分。 3.评价部门绩效目标纳入部门党组（委）会（办公会）集体决策范围的得5分，否则不得分。 | √ | √ | √ | √ | 15 |
目标实现 | 15 | 评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。 | 以项目完成数量为核心，评价项目实际完成情况与预期绩效目标偏离度，单个数量指标实际完成未达到预期指标或超过预期指标30%以上的，均不计分。该项指标得分=达到预期值的数量指标个数/全部数量指标个数（即评价选取的项目绩效目标包含的所有数量指标）*15 | √ | √ | 15 | ||||
动态调整（20分） | 支出控制 | 5 | 部门公用经费及非定额公用支出控制情况。 | 计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度 , 预决算偏差程度在10%以内的，得5分。偏差度在10%-20%之间的，得2分，偏差度超过20%的，不得分。 | √ | √ | 5 | |||
及时处置 | 10 | 评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。 | 1.当部门绩效监控调整取消额和结余注销额均不为零时，指标得分=部门项目支出绩效监控调整取消额÷(部门绩效监控调整取消额+预算结余注销额）*10 2.当部门绩效监控调整取消额为零，结余注销额不为零时，指标得分=（1-10*结余注销额/年度预算总额）*10，结余注销额超过部门年度预算总额10%的，指标不得分。 3.当部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零时，得满分。 | √ | √ | 10 | ||||
执行进度 | 5 | 评价部门在6、9、11月的预算执行情况。 | 部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得1、2、2分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。 | √ | √ | 5 | ||||
完成结果（20分） | 预算完成 | 10 | 评价部门预算项目年终预算执行情况。 | 部门预算项目12月预算执行进度达到100%的，得10分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。 | √ | √ | 10 | |||
资金结余率（低效无效率） | 5 | 评价部门预算项目年终资金结余情况。 | 部门预算项目资金结余率小于0.1的项目数/部门预算项目总数*5 | √ | √ | 5 | ||||
违规记录 | 5 | 根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。 | 依据评价年度审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。 | √ | √ | 5 | ||||
绩效结果应用（20分） | 内部应用（6分） | 预算挂钩 | 6 | 部门内部绩效结果与预算挂钩情况 | 将内设机构和下属单位绩效自评纳入考核体系，建立对内设机构和下属单位预算与绩效挂钩机制的，得6分，否则酌情扣分。 | √ | √ | 6 | ||
信息公开（4分) | 自评公开 | 4 | 评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 | 按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。 | √ | √ | 4 | |||
整改反馈（10分） | 问题整改 | 5 | 评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 | 针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行整改，得5分，否则酌情扣分。 | √ | √ | √ | 5 | ||
应用反馈 | 5 | 评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。 | 部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得5分，否则不得分。 | √ | √ | √ | 5 | |||
自评质量（10分） | 自评质量 | 自评质量 | 10 | 评价部门整体支出自评准确率 | 部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在5%以内的，不扣分；在5%-10%之间的，扣4分，在10%-20%的，扣8分，在20%以上的，扣10分（此为财政重点绩效评价计分标准，部门参照该标准对部门及下属单位抽查计分）。 | √ | √ | √ | ||
扣分项（10分） | 10 | 被评价单位配合评价工作情况 | 财政重点绩效评价工作开展过程中，评价组发现被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，经报财政厅复核确认后按0.5分/次予以扣分，最高扣10分（此为财政重点绩效评价计分标准，部门参照该标准对部门及下属单位计分）。 | √ | √ | √ | ||||
附件2
大英县教育和体育局
部门预算项目支出绩效自评报告
（普惠性民办幼儿园生均财政补贴项目）
县财政局：
为深入贯彻《中共大英县委 大英县人民政府关于贯彻落实<<>中共四川省委 省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（委〔2019〕-1）和大英县财政局《关于开展2024年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2024〕87号）文件精神，县教育体育局高度重视，立即开展项目支出绩效自评工作，现将开展情况报告如下。
一、基本情况
2023年，我县共有普惠性民办幼儿园30所，普惠性民办幼儿园在园幼儿4600人。为了保证我县普惠性民办幼儿园正常运转，促进我县幼教事业健康发展，每年为普惠性民办幼儿园补助生均公用经费500园/年.生。
二、评价工作开展情况
根据我县公办园在园幼儿情况，我局组织了专项调研，健全了组织机构，制定了实施方案，结合各幼儿园在编教师数，确定临聘保教人员数，落实了部门职责和具体实施时间，资金足额保证到位，每期有相应的质量检查和验收措施，有针对突发事件或未知风险的应急措施。
三、综合评价结论
2023年普惠性民办幼儿园补助生均公用经费总计230万元，工作开展和资金使用良好。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况。普惠性民办幼儿园补助生均公用经费列入财政预算，保证我县公办幼儿园正常运转。
（二）项目管理情况。专项经费由县财政下拨到县教育体育局机关账户，再由机关账户拨付到每个幼儿园的对公账户。
（三）项目产出情况。符合上级相关政策，规划目标与工作目标一致，能保障幼儿临聘教师稳定，幼儿园师生满意度高。
（四）项目效益情况。保证我县公办幼儿园正常运转，促进我县幼教事业健康发展。
五、存在主要问题
无
六、相关措施建议
无
大英县教育和体育局
2024年4月19日
大英县教育和体育局
部门预算项目支出绩效自评报告
（国家教育考试考务费专项经费项目）
县财政局：
为深入贯彻《中共大英县委 大英县人民政府关于贯彻落实<<>中共四川省委 省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（委〔2019〕-1）和大英县财政局《关于开展2024年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2024〕87号）文件精神，县教育体育局高度重视，立即开展项目支出绩效自评工作，现将开展情况报告如下。
一、基本情况
2023年，我县教育招生考试中心在县招考委的领导下，一是组织实施了自考、成考、高考、高中学业水平合格性考试、中考等国家教育考试和省级教育考试，对参加这些考试的考务工作人员按照规定发放了考务补助。二是支付了国家教育考试网上巡查系统运维服务费7.86万元，支付更换大英中学UPS设备一套及机房整体迁移共8.158万元，支付大英中学、育才中学标准化考场设施设备维修及购买考场辅助设备对讲机、音响等费用共计2.8624万元，高考智能安检门及信息屏蔽仪设备租赁9.24万元、两次自考和成考智能安检门及信息屏蔽仪设备租赁4.89万元，保障了标准化考场的正常使用，保证了各种考试顺利进行。
二、评价工作开展情况
大英县教育招生考试中心在大英县招考委的领导下，承担2023年自考、成考、高考、高中学业水平合格性考试、中考组考工作。评价指标主要有国家、省、市、县各级对各项考务工作的通知，评价方法主要是组织实施各种考试的组考工作。
三、综合评价结论
工作开展和资金使用良好，评价得分95分，评价等级为优。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
根据《遂宁市教育局 遂宁市财政局关于印发遂宁市教育系统考试考务费支出管理暂行办法的通知》（遂教函〔2018〕58号）文件精神，我县将国家教育考试考务费专项经费列入财政预算，保障全年各项国考、省考有序开展，保证专款专用。
（二）项目管理情况
专项国家教育考试考务费由县财政下拨到县教育体育局机关账户，据实报销。
（三）项目产出情况
保障了自考、成考、高考、高中学业水平合格性考试、中考等国考、省考的顺利开展。
（四）项目效益情况
国家教育考试考务费专项资金保障了各种考试的顺利实施。
五、存在主要问题
一是我县大英中学及育才中学两个标准化考点的设施设备因年久大部分出现老化，每年将产生高昂的设备更换及维护费；二是为打击和防范国家教育考试智能作弊，每次国家教育考试都会花费高昂的设备租赁费用来保考；三是自2023年开始新增高中学业水平合格性考试的组考工作，此类考试将参照高考标准执行，因此产生考务经费不足。
六、相关措施建议
一是向财政申请国家专项资金对我县两个标准化考点的设施设备进行全部以旧换新；二是按照省招考委、教育厅最新要求（川招考委〔2023〕17号），为做好大英县普通高考防范和打击手机作弊智能安防项目，建议政府采购相应设备，对每年的高考、自考、成考工作开展予以保障；三是按照省招考委、教育厅关于做好普通高中学业水平合格性考试工作的通知（川招考委〔2023〕1号），建议增加国家教育考试考务费。
大英县教育和体育局
2024年4月17日
第五部分 附表