2024年度
四川省遂宁市大英县
中国共产党大英县委员会党校部门决算
目 录
公开时间：2025年9月2日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、 部门职责
县委党校主要负责培训副科级以下党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干。协同组织人事部门对学员在校期间的学习行为进行考核考察；围绕国内外出现的新情况、新问题以及县内热点难点问题开展调查研究，为县委县政府决策提供参考；宣传党的路线、方针、政策；为组织培训会经营、懂管理的村（社区）后备干部；为社会培养本专科学历人才；完成县委县政府交办的其他工作。
二、机构设置
县委党校为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。没有纳入县委党校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为334.95万元。与2023年度相比，收、支总计各增加33.74万元，增长11.20%。主要变动原因是2024年新增2名专业技术人员。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计334.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入318.68万元，占95.14%；其他收入16.27万元，占4.86%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计334.95万元，其中：基本支出178.68万元，占53.35%；项目支出156.27万元，占46.65%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.000万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为334.95万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加33.74万元，增长11.20%。主要变动原因是2024年新增2名专业技术人员。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出318.68万元，占本年支出合计的95.14%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加17.47万元，增长5.80%。主要变动原因是2024年新增2名专业技术人员。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出318.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元；教育支出273.31万元，占85.76%；社会保障和就业支出24.98万元，占7.84%；卫生健康支出6.21万元，占1.95%；住房保障支出14.19万元，占4.45%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为318.68万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务201（类）36（款）50（项）： 支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。
2.教育205（类）08（款）02（项）： 支出决算为133.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育205（类）08（款）03（项）： 支出决算为140.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业208（类）05（款）01（项）： 支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）： 支出决算为4.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）： 支出决算为17.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）： 支出决算为0.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.卫生健康210（类）11（款）02（项）：支出决算为6.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.卫生健康210（类）11（款）99（项）：支出决算为0.20万元，完成调整预算数的100%，决算数等于预算数。
10.住房保障221（类）02（款）01（项）：支出决算为14.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出178.68万元，其中：
人员经费165.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费12.83万元，主要包括：会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.36万元，完成预算80.95%，较上年度减少0.32万元，下降19.05%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行厉行节约要求，有效压缩了该项支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算1.36万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。主要原因是在2024年县委党校无因公出国（境）的情况发生。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年的实际支出持平。主要原因是在2024年度县委党校无公务用车。
其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.00万元。
3.公务接待费支出1.36万元，完成预算80.95%。公务接待费支出决算比2023年减少0.32万元，下降19.05%。主要原因是严格执行厉行节约要求，有效压缩了该项支出。其中：
国内公务接待支出1.36万元，主要用于餐饮费。国内公.
务接待11批次，93人次（不包括陪同人员），共计支出1.36万元，具体内容包括：党校同行交流接待7批次，77人次，共计支出1.09万元；市开大到大英指导工作接待4批次，16人次，共计支出0.27万元。
外事接待支出0.00万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县委党校机关运行经费支出0.00万元，比2023年度决算数持平。主要原因是本单位属于公益一类事业单位，不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费，仅有事业单位公用经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县委党校政府采购支出总额0.00万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度一般公共预算的1个开放大学培训项目开展了预算事前绩效评估，对开放大学培训1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取开放大学培训1个项目开展绩效监控。
县委党校2024年度不涉及政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等方面的项目预算与绩效评估。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息，代友邻单位缴纳的水电费等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指事业单位为完成事业任务（开放大学教育和党政领导干部培训），保证事业单位正常运行的总费用。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指职工基本养老保险中的财政匹配部分。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）和医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政为公务员和事业人员匹配的“五险”经费。
9.住房保障类支出指，为党校职工匹配住房公积金财政部分，以及预算外的差额部分资金支出。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。县委党校内设校务办公室、干部培训股、学历教育股三个股室。县委党校是中共大英县委的直属事业单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能。县委党校主要负责轮训副科级以下党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干。协同组织人事部门对学员在校期间进行考核考察；围绕国内外出现的新情况、新问题以及县内热点难点问题开展调查研究，为县委县政府决策提供参考；宣传党的路线、方针、政策；为组织培训会经营、懂管理的村（社区）后备干部，为社会培养本专科学历人才；完成县委县政府临时部署的其他事关全局的工作。
（三）人员概况。截至2024年末，县委党校是中共大英县委的直属事业单位，无下属二级预算单位，现有编制7个，现有领导干部3人，专业技术人员6人，事业管理岗人员1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。中共大英县委党校2024年一般公共预算财政拨款收入318.68万元，占95.14%；其他收入16.27万元，占4.86%。
（二）支出情况。中共大英县委党校2024年支出预算合计334.95万元，其中：基本支出178.68万元，占53.35%；项目支出156.27万元，占46.65%。
（三）结余分配和结转结余情况。。中共大英县委党校2024年决算报表结转结余0.00万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。一是干部培训任务完成。全年共举办各类培训班23期，培训学员1900人次，超过年度计划的130%。选派优秀专职教师到县内高校和县直部门开展党的理论培训20场次，受众2200余人次，外出授课总课时和学员好评率超2023年的12%、10%。二是科研成果产出。弘扬“四下基层”优良作风，全年申报《加快建设四川绿色油气化工产业园的实践研究》等科研课题9个，其中立结市厅级课题2个、县处级课题4个，课题申立结数量较2023年提升20%。《破解大英新生代农民工短工化的建议》得肯定性批示，《加快大英县蔬菜现代农业园区建设的建议》得肯定性批示并被部门采纳。《关于“引客入遂”工作的九条建议》获县委领导肯定性批示，并报送市委参阅，发挥了党校科研咨政作用。三是教育成果提升。全年新招录193人，顺利毕业365人，在籍注册学员人数近800人，专升本达到24.4%，较上年提高了6.3个百分点。
2.预算管理。预算编制质量：预算编制依据充分，结合党校年度工作计划、人员经费标准、项目实际需求等因素，精准测算各项收支。预算内容完整，涵盖基本支出与项目支出，且细化到具体经济科目，提高了预算的准确性与可执行性。单位收入统筹：收入主要来源于财政拨款与开大项目收入。开大项目收入严格执行“收支两条线”管理，全额上缴财政专户，纳入预算统筹安排，不存在截留、挪用等违规现象，保障了资金规范管理与有效使用。支出执行进度：12月底支出执行率为100%，按计划完成各项支出任务，保障了党校教学、科研、管理等工作顺利开展。预算年终结余：年终无结转结余资金，表明预算安排合理，资金使用效益高，避免了资金闲置浪费，充分发挥了财政资金效能。严控一般性支出：严格执行中央八项规定精神及厉行节约要求，加强对“三公”经费、会议费、差旅费等一般性支出管理。
3.财务管理。财务管理制度：建立健全财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资产管理、财务审批等制度，制度内容完善、合法合规，为财务管理提供了制度保障。财务岗位设置：合理设置财务岗位，岗位分工明确，相互制约，确保财务工作规范有序开展。资金使用规范：资金使用严格遵循财务管理制度与预算安排，审批流程规范，支出凭证齐全。
4.资产管理。人均资产变化率：本年度人均资产变化率为-31.96%，主要因党校2024年度无集中采购项目。资产利用率：定期对资产进行盘点清查，资产利用率达到66.00%。避免了资产闲置浪费，确保资产保值增值。
5.采购管理。党校2024年度无集中采购项目。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额140.00万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0.00万元。
1.项目决策。决策过程履行集体议事程序，通过校委会审议，符合预算项目申报规范，程序合规性较强。项目入库：项目按规定纳入财政项目库管理，申报材料完整，经财政部门审核通过后入库，入库流程规范，材料完备性达标。
2.项目执行。项目预算总额140.00万元，1-12月执行进度100%，无预算结余（结余率0%），资金使用与项目实施进度同步，无拖延或闲置情况。无超范围、超标准支出，资金执行合规性高。
3.目标实现。项目实施过程中，未出现因政策变化、不可抗力等因素导致的目标偏离，实际产出与计划目标一致。
（三）绩效结果应用情况。近三年绩效评价中无重大问题反馈，及时向财政部门报送项目绩效自评报告，主动对接反馈绩效成果，积极配合财政部门绩效评价工作，反馈响应率100%。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。总体来看，县委党校2024年部门绩效目标细化量化，支出控制较好，自评公开及时，对评价中存在的问题及时整改，并将绩效评价结果运用于次年的预算编制中，但也存在个别项目绩效目标要素不全，指标要素未达到预算情况，预算执行率较低的情况。参照县级部门整体支出绩效评价指标体系，本次自评综合得分为88.78分。
（二）存在问题。一是个别项目编制要素不够完整，二是个别项目目标实现情况有待提高。
（三）改进建议。一是强化预算管理，结合单位实际和项目需要，编制预算要素，增强要素完整性，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。二是提升业务水平，严格执行财经文件要求和预算管理制度，提高业务人员和财务人员的业务水平。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表