2022年度
四川省大英县中等职业技术学校部门决算
目录
公开时间：2023年9月1日
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
负责全县职业高中的学历教育和职业技术的专业培训，承担全县就业和再就业培训，实施短期职业技术培训。
四川省大英县中等职业技术学校独立编制机构数：1个（独立核算机构数1个）。本部门无二级预算单位。
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3727.24万元。与2022年相比，收、支总计各增加194.24万元，增长5.21%。主要变动原因是列支了往年经费等增加。
2022--2022年收入、支出表 | ||||
年度 | 2022年 | 2022年 | 增加资金 | 比上年增加% |
收入 | 3533 | 3727.24 | 194.24 | 5.21% |
支出 | 3533 | 3727.24 | 194.24 | 5.21% |
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计3727.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3320.65万元，占89.09%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入406.59万元，占10.91%。
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计3727.24万元，其中：基本支出3297.98万元，占88.48%；项目支出429.26万元，占11.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计3320.65万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计减少162.92万元，下降4.91%。主要变动原因是项目经费等减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出3320.65万元，占本年支出合计的89.09%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少162.92万元，下降4.91%。主要变动原因是项目经费等减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出3320.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出2788.24万元，占83.97%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出239.25万元，占7.20%；卫生健康支出95.59万元，占2.88%；住房保障支出197.57万元，占5.95%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为3320.65万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）: 支出决算为2788.24万元，完成预算100%.
2.社会保障和就业（类）: 支出决算为239.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康（类）:支出决算为95.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障（类）：支出决算为197.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出2903.59万元，其中：
人员经费2412.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费490.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是本年度严格按预算执行三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年增加1.69万元，下降100%。主要原因是没有预算。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，机关运行经费支出0万元，比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2022年决算数持平）。
（二）政府采购支出情况
2022年，四川省大英县中等职业技术学校政府采购支出总额429.26万元，其中：政府采购货物支出348.70万元、政府采购工程支出46.58万元、政府采购服务支出0万元。其他基本性支出33.98万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，四川省大英县中等职业技术学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织改善办学条件奖补资金开展了预算事前绩效评估（其他专项资金学校列为项目支出的如：“9+3”学生医疗保险费、营养餐计划、提质培优、社区教育经费、志强班学生资助等在年初预算编制时未要求进行绩效目标预算评价）。对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目（现代职业教育质量提升计划“提质培优”）开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体绩效目标为现代职业教育质量提升计划“提质培优”项目1个，目前项目已完成实施。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2022年度部门决算中反映现代职业教育质量提升计划“提质培优”1个项目绩效目标实际完成情况。
（1）改善办学条件奖补资金项目全年预算数250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障改善办学条件奖补资金试点项目1个。
（2）指标完成情况分析:①数量指标：完成现代职业教育质量提升计划“提质培优”项目1个，完成率100%。②质量指标：现代职业教育质量提升计划“提质培优”项目达标率年度指标值100%，实际完成值100%。③时效性指标:项目实施计划已按期完成，完成率为100%。④满意度指标完成情况分析：学生、家长抽样调查满意度年度指标值为90%，实际满意率为97%。
| 现代职业教育质量提升计划项目绩效目标完成情况表 | |||||
| 项目名称 | 现代职业教育质量提升计划 | ||||
| 预算单位 | 四川省大英县中等职业技术学校 | ||||
| 预算执行情况(万元) | 预算数: | 250 | 执行数: | 250 | |
| 其中-财政拨款: | 250 | 其中-财政拨款: | 250 | ||
| 其他资金: | 其他资金: | ||||
| 年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
| 现代职业教育质量提升计划项目1个 | 现代职业教育质量提升计划项目1个 | ||||
| 绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 | 数量指标
| 现代职业教育质量提升计划 | 1 | 1 | |
| 项目完成指标 | 质量指标 | 现代职业教育质量提升计划项目 | 100% | 100% | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 项目建设完成进度 | 100% | 100% | |
| 效益指标 | 生态效益 指标 | 社会稳定、和谐、政治生态环境向好 | ≥95% | 100% | |
| 满意度指标 | 服务对象 满意度指标 | 学生、家长抽样调查满意度 | ≥90% | 97% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省大英县中等职业技术学校部门2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对“现代职业教育质量提升计划项目”项目开展了绩效评价，《“现代职业教育教育质量提升计划项目”项目2022年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。
9.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
10.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出
12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
四川省大英县中等职业技术学校部门2022年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
四川省大英县中等职业技术学校
（二）机构职能。
负责全县职业高中的学历教育和职业技术的专业培训，承担全县就业和再就业培训，实施短期职业技术培训。
（三）人员概况。
本部门截至2022年12月31日有教职工166人。其中，专任教师163人，行政人员3人，教辅人员12人;学生2704人，其中中职一年级1236人，中职二年级828人，中职三年级659人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2022年本年收入合计3727.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3320.65万元，占89.09%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入406.59万元，占10.91%。
（二）部门财政资金支出情况。
2022年本年支出合计3727.24万元，其中：基本支出3297.98万元，占88.48%；项目支出429.26万元，占11.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1、预算管理主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则，依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标制定方案、目标实现率等进行整体预算编制。
2、预算支出控制较好；预算动态调整按相关文件执行；但学校项目多，工作量大，项目执行进度慢；部分项目预算完成情况较好；整个预算支出执行无违规记录情况。
3、绩效管理评价准确从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较等方式进行评价。绩效评估为学校决策提供了重要的参考依据、为学校发展提供了重要支持、预算支出绩效评价是学校绩效管理的重要组成部分，是提高学校效能、坚持厉行节约的重要举措。评价结果和整改落实情况将作为来年预算资金分配的依据。
（二）结果应用情况。
该项目绩效自评结果将作为该项目建设成果评估的核心指标。对建设成果将及时通过学校校园网向学生及家长、社会公布，并运用于教学实践。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
评价结果表明，学校资金管理使用规范、效果明显。2022年度，按照计划，全面完成了预算目标任务。有利于学校对下一年度资金支出作出更好的规划。
（二）存在问题。
专项资金使用进度较慢，和学校学生公寓及食堂社会化问题，在一定程度上制约了学校的正常开展和实际效果。解决眼前的一些实际问题，注重在长远发展上下功夫。
（三）改进建议。
建议加强部门预算相关人员业务培训。合理安排采购预算，注重质量目标与发展目标，努力完成各项指标。建议政府邀请专业公司核算公寓和食堂资产，组织国有平台公司进行回购，交由学校直接管理，以便减小资金缺口。收回学生公寓、食堂，确保学校的正常开展和有效管理。
附件2
改善办学条件奖补资金项目2022年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．四川省大英县中等职业技术学校改善办学条件奖补资金项目的实施主体，在该项目管理中的主要职能是负责做好改善办学条件奖补资金项目工作的整体规划、部署和宏观指导，对校内职业技能等级证书的实施工作负监督管理职责；建立培训评价管理办法；组织制定有关标准化工作指南，指导培训评价组织开发职业技能等级标准；组织对培训评价组织行为和校培训质量进行监测和评估。
2．项目立项、资金申报的依据是大英县财政局关于下达2022年现代职业教育质量提升计划的通知（川财教【2021】209号）和（川财教【2022】149号）。
3．资金管理办法制定和资金支持具体项目的条件、范围与支持方式是务必按资金用途使用，严格执行国家财经法规和《现代职业教育质量提升计划专项资金管理办法》（财科教【2016】31号）相关规定，建立专账单独核算，按照“谁使用、谁负责”的原则做好资金管理、使用和监督工作，确保了专款专用。
4．资金分配的原则是该项目总投资250万元(中央预算内投资)。截至目前，该项目资金已全部到位，到位率为100%。主要用于教育质量提升。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容是现代职业教育质量提升计划项目。
2．项目应实现的具体绩效目标，及项目实施进度计划是：项目完成投资250万元，投资完成率为100%，资金拨付率为100%。
3．现代职业教育质量提升计划项目申报内容是否与实际相符，申报目标是合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目自评主要依据预算支出控制效果；预算动态调整执行情况；项目执行进度；项目预算完成情况（包含数量指标、质量指标、时效指标、经济指标、满意度指标）；整个预算支出执行违规记录等情况进行自评。项目自评主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则；依据资金使用的方向和对象；围绕绩效目标制定方案；目标实现率；建立完整（文字、图片、影像）基础资料档案；项目完成目标切合实际，适用可行等进行全面科学评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
中央下达（现代职业教育质量提升计划项目）转移支付预算和绩效目标情况。
1.专项名称：现代职业教育质量提升计划项目（提质培优）
2.下达地方或单位：四川省财政厅、四川省教育厅、四川省人力资源和社会保障厅。
3.本次下达中央预算内投资：250万元
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。本次下达中央预算内投资：250万元
2．资金到位。项目资金到位情况分析。该项目总投资250万元(中央预算内投资)。截至目前，该项目资金已全部到位，到位率为100%。
3．资金使用。项目资金执行情况分析。截至目前，项目已完成投资250万元，投资完成率为100%，资金拨付率为100%。
（三）项目财务管理情况。
项目资金管理是严格资金管理，实行专人管理、专账核算、专款专用。严格根据项目计划和实施进度申请拨付使用资金，严格履行资金程序和手续，未截留、挤占资金或挪作他用，资金按时足额到位。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目由学校教务处牵头组织实施，按文件要求组织骨干教师参加相应的培训；制定了现代职业教育质量提升计划项目实施方案。
（二）项目管理情况。
（1）计划管理情况。该项目投资计划分解用时达标率为100%，“两个责任”按项目落实到位率为100%。
（2）资金管理情况。该项目中央预算内投资支付率为100%，总投资完成率为100%。
（3）项目管理情况。该项目开工率为100%，超规模、超标准、超概算项目比例为0。
（三）项目监管情况。
该项目为学校教育教学提质培优项目，该项目依法主动接受财政、审计、监察、巡视等监督监管下使用，项目指出问题比例≦5%。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标：完成改善办学条件奖补资金项目达标率年度指标值100%，实际完成值100%。
（3）时效指标:项目实施计划已按期完成，完成率为100%。
2.效益指标完成情况分析。
生态效益社会稳定、和谐、政治生态环境向好 ≥95%
3.满意度指标完成情况分析：学生、家长抽样调查满意度年度指标值90%，实际满意率为97%。
（二）项目效益情况。
该项目绩效自评结果将作为该项目后期实施和其他专业领域证书制度推广的重要参考指标。因该项目绩效自评结果已向社会进行公开。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
对改善办学条件奖补资金项目评价结果表明，学校资金管理使用规范、效果明显，成效显著；按照项目计划，全面完成了项目预算目标任务。
（二）存在的问题。
无
（三）相关建议。
建议合理安排预算，注重提升经济效益指标与社会效益指标，努力完成各项指标。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表