目 录
第一部分 2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2025年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2025年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
大英县玉峰镇五方小学校
2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 五方小学职能简介
实施小学义务教育，促进基础教育发展。为学龄前儿童提供保育和教育服务，为3岁以下婴幼儿提供托育服务。
（二）五方小学2025年重点工作
完成教育主管部门下达的教育教学任务。
二、部门预算单位构成
本单位下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出。本单位2025年收支总预算555.49万元，较2024年收支预算总数减少57.25万元，主要是退休教师增加，学生人数减少。
（一）收入预算情况
本单位2025年收入预算555.49万元；一般公共预算拨款收入555.49万元，占100%。
（二）支出预算情况
本单位2025年支出预算555.49万元，其中：基本支出555.49万元，占100%。
四、财政拨款收支预算情况说明
本单位2025年收支总预算555.49万元，较2024年收支预算总数减少57.25万元，主要是退休教师增加，学生人数减少。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入555.49万元；支出包括：一般公共服务支出412.73万元、社会保障和就业支出66.01万元、卫生健康支出30.15万元、住房保障支出46.60万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
本单位2025年收支总预算555.49万元，较2024年收支预算总数减少57.25万元，主要是退休教师增加，学生人数减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出412.73万元，占74.30%；社会保障和就业支出66.01万元，占11.88%；卫生健康支出30.15万元，占5.43%；住房保障支出46.60万元，占8.39%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务205类02款02项小学教育2025年预算数为403.73万元，主要用于：教师工资福利等。
2. 一般公共服务205类09款99项其他教育附加安排支出2025年预算数为9.00万元，主要用于：安保人员工资福利。
3. 一般公共服务208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出2025年预算数为62.13万元，主要用于：教师基本养老保险。
4.一般公共服务208类99款99项其他社会保障和就业支出2025年预算数为3.88万元，主要用于：教师工伤、失业保险。
5.一般公共服务210类11款02项事业单位医疗2025年预算数为29.12万元，主要用于：教师医疗保险。
6.一般公共服务210类11款99项其他行政事业单位医疗支出2025年预算数为1.03万元，主要用于：教师补充医疗保险等。
7.一般公共服务221类02款01项住房公积金2025年预算数为46.60万元，主要用于：教师住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
本单位2025年一般公共预算基本支出555.49万元，其中：
人员经费540.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金。
公用经费15.44万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
五方小学2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
五方小学2025年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
2025年公务接待费计划用于计划内公务接待。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
本单位2025年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。主要是因中省公用经费未提前下达，县本级财政未将中省经费纳入年初预算，所以存在差异。
九、政府性基金预算支出情况说明
本单位2025年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
十、国有资本经营预算支出情况说明
本单位2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）政府采购情况
本单位2025年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（二）预算绩效情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2025年大英县玉峰镇五方小学校全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。