2024年度
大英县隆盛镇永前初级中学校
部门决算编制说明
目 录
公开时间：2025年8月26日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
本单位根据党的方针、政策和教育章程，实施初中义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计368.42万元。与2023年度相比，收、支总计各增加14.3万元，增长4.04%。主要变动原因是教师正常晋升薪级、岗位变动等，教职工工资增加，单位匹配的五险一金等人员经费也相应增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计368.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入345.27万元，占93.72%；其他收入23.15万元，占6.28%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计368.42万元，其中：基本支出367.82万元，占99.84%；项目支出0.6万元，占0.16%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计345.27万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加14.39万元，增长4.35%。主要变动原因是教师正常晋升薪级、岗位变动、人员增加等，教职工工资增加，单位匹配的五险一金等人员经费也相应增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出345.27万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.39万元，增长4.35%。主要变动原因是教师正常晋升薪级、岗位变动、人员增加等，教职工工资增加，单位匹配的五险一金等人员经费也相应增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出345.27万元，主要用于以下方面:教育支出313.98万元，占90.94%；社会保障和就业支出11.77万元，占3.41%；卫生健康支出12.51万元，占3.62%；住房保障支出7.01万元，占2.03%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为345.27万元，完成预算100%。其中：
1. 教育支出（类）普通教育（款）
（1）初中教育(项): 支出决算为307.98万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（2）其他教育费附加安排的支出(项): 支出决算为6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。。
2.社会保障和就业(类)
（1）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为10.55万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（2）其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项): 支出决算为1.22万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)
（1）事业单位医疗(项): 支出决算为12.04万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（2）其他行政事业单位医疗支出(项): 支出决算为0.47万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项): 支出决算为7.01万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出344.67万元，其中：人员经费315.51万元，主要包括：基本工资110.64万元、津贴补贴13.23万元、奖金44.26万元、绩效工资61.25万元、机关事业单位基本养老保险费33.63万元、职工基本医疗保险缴费12.51万元、其他社会保障缴费1.22万元、住房公积金27.17万元、其他工资福利支出6万元、生活补助5.6万元等。
公用经费29.16万元，主要包括：办公费4.18万元、印刷费1.96万元、水费0.42万元、电费1.84万元、邮电费0.36万元、差旅费5.32万元、维修（护）费3.09万元、会议费0.26万元、培训费0.55万元、专用材料费3.29万元、委托业务费0.23万元、工会经费2.1万元、福利费3.28万元、其他交通费用0.2万元、其他商品和服务支出2.08万元等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算支出决算与2023年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。其中：
国内公务接待费支出0万元。
外事接待费支出0万元。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，本单位是公益一类事业单位无机关运行经费支出，与2023年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，本单位政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下一年度或以后年度继续使用的资金。
8.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度后由单位缴纳的养老保险费的支出。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 反映由单位为职工缴纳的工伤保险费、失业保险费等社会保险费的支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 反映单位为职工缴纳的基本医疗保险缴费经费。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 反映单位其它医疗保险缴费经费。
14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:单位为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表