目 录
第一部分 2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2026年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2026年部门预算项目绩效目标表
表6. 部门整体支出绩效目标表
表7. 部门预算项目支出绩效目标表
大英县财政局
2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）大英县财政局职能简介
1.拟订全县财税、金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订财政资金分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.引导金融机构提升服务实体经济能力，推动地方金融改革创新，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全县直接融资。配合推动地方金融组织统计体系建设，推动地方金融对外交流合作、金融知识宣传普及。
3.贯彻执行财政、税务、金融、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项，承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。
4.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定全县经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，落实转移支付制度。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况，负责政府投资基金财政出资的资产管理，负责预决算公开，负责全面实施预算绩效管理。
5.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
6.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理。
7.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务限额和余额情况，统一管理政府外债，防范财政风险。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.会同有关部门拟定社会保险有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理全县涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13.组织研究防控地方金融风险、维护地方金融稳定的政策措施。完善金融风险处置联动工作机制，统筹组织部门加强地方金融风险排查、监测预警和会商处置。按照权限牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动。参与推进全县金融生态环境建设。
14.根据中央金融管理部门制定的监管规则和省、市金融管理部门工作要求，负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司、地方各类交易市场、开展信用互助的农民专业合作社等地方金融组织的日常监管、数据统计、风险防范和处置具体工作。执行中央和省、市有关地方金融组织行业发展的政策措施，引导行业服务实体经济。承担地方金融组织和按权限管理的国有金融企业党的建设工作。
15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
16.完成县委和县政府交办的其他任务。
（二）财政局2026年重点工作
1.深化财税金融改革。坚持地方经济工作“3+2”统筹法，加强财政资源和预算统筹，建立健全与高质量发展相适应的现代财税金融体制。落实好中省财税改革政策要求，优化财政资源配置，改革财政支持方式。从工业、文旅、农业专项资金中安排部分资金设立产业发展基金，对前景好、缺资金的企业进行股权投资，“变补为投”，探索股权财政新模式。建立“集中力量办大事”保障机制，支持重大决策、重点项目，加大民生投入，促进县域经济和社会事业发展。加强全口径地方债务监测监管，分类推进融资平台改革转型。
2.做好财政收入统筹。一是挖潜增收，实时研判财政收入形势，提高收入组织的前瞻性和主动性，强化税源培植巩固力度，加强税收征管，聚焦各类资金、资产、资源加大盘活利用力度，依法合规组织政府非税收入，确保地方一般公共预算收入年初目标圆满完成，力争税收占比稳中有升。二是紧盯中省政策动态和资金投向，聚焦“两重”“两新”项目和我县重点项目建设，不断加大资金争取力度，切实提高争引实效，千方百计充实县级财力。
3.优化财政支出结构。一是牢固树立过“紧日子”思想，强化预算刚性约束，提升财政资源配置效率，对未纳入年初预算的部门新增支出申请严格实行分类管理，大力压减非急需、非刚性支出，进一步夯实“三保”保障主体责任，兜牢兜实“三保”底线。二是做好重点项目保障，紧紧围绕全县重点工作任务，全力支持大英文旅融合示范项目建设，紧盯省对县考核重点，确保顺利完成教育经费、农林水投入等考核事项，集中财力办大事，全力保障全县重点项目建设和民生实事投入，持续做好政府清欠、拆迁安置等资金保障。
4.全力筑牢底线思维。一是守好债务底线，严格按照《大英县防范化解地方债务风险总体方案》，加强全口径地方债务监测监管，积极防范化解地方债务风险，加大政府性基金收入收缴力度，积极筹措资金化解债务，确保还本付息按时足额完成。二是守好金融风险底线，加强部门联动对重点领域开展风险排查，突出做好小额贷款、融资担保、典当等地方类金融机构的监管与指导，持续贯彻落实《防范和处置非法集资条例》，不断加大非法集资防范和打击力度。
5.严格规范预算编制。按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例关于开展财政中长期支出规划管理的规定，加快编制2026—2028年三年财政支出规划和2026年部门预算，统筹推进零基预算改革，加快建设支出标准体系，完善部门预算管理模式，全面提升部门预算管理标准化、规范化、科学化水平，全面提升绩效管理质效和财会监督效能，推动预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全。
二、部门预算单位构成
财政局下属二级预算单位8个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。主要包括：
序号 | 预算单位名称 |
1 | 大英县财政局机关 |
2 | 大英县国库集中支付中心 |
3 | 大英县财政投资评审中心 |
4 | 大英县财政服务中心 |
5 | 大英县财政预算编审和信息服务中心 |
6 | 大英县投资管理中心 |
7 | 大英县政府投资建设项目结算审核中心 |
8 | 大英县政府和社会资本合作（PPP）中心 |
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。财政局2026年收支预算总数为1307.5万元，较2025年收支预算总数增加28.79万元，主要原因是人员类经费增加。
（一）收入预算情况
财政局2026年收入预算1307.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1307.5万元，占100%。
（二）支出预算情况
财政局2026年支出预算1307.5万元，其中：基本支出1057.2万元，占81%；项目支出250.3万元，占19%。
四、财政拨款收支预算情况说明
财政局2026年收支总预算1307.5万元，较2025年收支预算总数增加28.79万元，主要原因是2026年人员类经费增加。收入包括：本年一般公共预算财政拨款收入1307.5万元；支出包括：一般公共服务支出1057.17万元、社会保障和就业支出114.15万元、卫生健康支出53.02万元、住房保障支出83.16万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
财政局2026年收支总预算1307.5万元，较2025年收支预算总数增加28.79万元，主要是2026年人员类经费增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1057.17万元，占81%；社会保障和就业支出114.15万元，占9%；卫生健康支出53.02万元，占4%；住房保障支出83.16万元，占6%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为242.76万元，主要用于：局机关及参公管理行政单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，保障部门正常运转。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2026年预算数为66万元，主要用于：开展综合业务及其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2026年预算数为21.5万元，主要用于：财政部门对全县144个预算单位进行单位预算编制、预算执行情况监管指导、编制部门决算、业务培训等。预估系统操作培训费、差旅费、资料印制、办公费及其他相关费用等支出。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）2026年预算数为8万元，主要用于：开展会计监督、正风肃纪、滥发工资津补贴、财政内部监督、预决算公开及各类专项资金等督查、检查工作顺利开展而产生的差旅费、租车费、资料费等支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2026年预算数为62万元，主要用于：全县财政信息化建设及运行维护等方面的项目支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2026年预算数为82.8万元，主要用于：财政局聘请第三方公司对绩效评价、财政监督检查、三级等保测评及全县行政事业单位政府财务综合报告、预算一体化系统服务、政府采购一体化平台驻场运营服务、债务数据综合服务等几项工作开展发生的委托代理业务的项目支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2026年预算数为564.11万元，主要用于：部门下属事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2026年预算数为10万元，主要用于：开展其他日常业务支出。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为110.88万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障缴费（项）2026年预算数为3.27万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的生育保险、工伤保险、失业保险经费支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为10.91万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为27.48万元，主要用于：部门下属事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为13.12万元，主要用于：部门在职及退休职工缴纳医疗补助支出。
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为1.52万元，主要用于：部门集中缴纳大额补充医疗保险和住院补充医疗保险支出。
15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为83.16万元，主要用于：部门按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
财政局2026年一般公共预算基本支出1057.2万元，其中：
人员经费943.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。
公用经费113.88万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
财政局2026年“三公”经费财政拨款预算数2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费2026年预算与2025年预算持平。
因公出国（境）经费0万元。
（二）公务接待费2026年预算与2025年预算持平。
2026年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费2026年预算与2025年预算持平。
单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆。
2026年安排公务用车购置费0万元。
2026年安排公务用车运行维护费0万元。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
财政局2026年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数55.28万元，其中：会议费0万元，培训费26万元，差旅费29.28万元。
（一）会议费2026年与2025年预算持平。
（二）培训费较2025年预算减少7%。
（三）差旅费较2025年预算减少22%。
培训费减少主要原因：落实“过紧日子”要求，通过预算压减、计划严控和方式优化节约开支。
差旅费减少主要原因：落实“过紧日子”要求，通过预算源头严控、强化审批流程及问责机制。
九、政府性基金预算支出情况说明
财政局2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
财政局2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年，财政局及下属财政局机关1家行政单位、大英县国库集中支付中心1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为20.9万元，较2025年预算减少3.3万元，负增长14%。
（二）政府采购情况
2026年，财政局安排政府采购预算5.7万元，主要用于采购电脑，空调、多功能打印一体机等。
（三）国有资产占有使用情况
2026年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2025年财政局开展绩效目标管理的项目44个，涉及预算1278.71万元。其中：人员类项目19个，涉及预算911.87万元；运转类项目9个，涉及预算114.15万元；特定目标类项目16个，涉及预算252.69万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。