2024年度四川省大英县工商业联合会部门决算
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公开时间：2025年8月
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
大英县工商联属一级预算单位，无下属二级预算单位。下设办公室、会员股、经济股三个股室。编制5人，其中行政编制 5 人，2024年末实有人员 5 人。
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计140.02万元、支出总计140.02万元。与2023年相比，收入总计减少了4.78万元，减少了3.3%，主要原因严控项目支出等；支出总计减少4.78万元，减少了3.3%，主要原因是人员变动及严控项目支出等。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计140.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入140.02万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计140.02万元，其中：基本支出100.14万元，占72%；项目支出39.88万元，占28%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收入140.02万元，支出总计140.02万元。与2023年相比，财政拨款收入总计减少了3.35万元，减少了2.3%，主要原因是减少了商会建设等项目支出；支出总计减少4.78万元，减少3.3%。主要变动原因是缩减了项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出140.02万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3.35万元，下降2.3%。主要变动原因是项目支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出140.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出113.43万元，占81%；社会保障和就业支出16.85万元，占12%；卫生健康支出2.86万元，占2%；住房保障支出6.87万元，占5%；其他支出0万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
4年度一般公共预算支出决算数为140.02万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 支出决算为73.55万元，完成预算100%；
2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务支出（项）:支出决算为39.88万元，完成预算 100%；
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为8.34万元，完成预算100%；
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为8.44万元，完成预算100%；
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.07万元，完成预算100%；
6.卫生健康（类）行政单位事业医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为2.75万元，完成预算100%；
7.卫生健康（类）行政单位事业医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出预算0.11万元，完成预算100%；
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为6.87万元，完成预算 100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出100.14万元，其中：
人员经费88.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、医疗报销、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、对个人和家庭的补助支出等。
公用经费11.18万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.33万元，完成预算41.25%，较上年度减少0.44万元，下降57.14%。决算数小于预算数的主要原因是严控三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.33万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.33万元，完成预算41.25%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.44万元，下降57.14%。主要原因是厉行节约，过紧日子，严控公务接待。其中：
国内公务接待支出0.33万元，主要用于商会来访接待、学习交流等。国内公务接待5批次，60余人次，共计支出0.33万元，具体内容包括：接待商会交流学习、调研、活动开展等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县工商联机关运行经费支出11.18万元，比2023年度增加0.28万元，增长2.57%。主要原因是人员经费的增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县工商联政府采购支出总额0万元。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县工商联共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对其他民主党派及工商联事务、非公经济商会建设项目2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成县工商联部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、其他民主党派及工商联事务、非公经济商会建设等专项预算项目绩效自评报告，其中，县工商联整体绩效自评得分为94分，绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
6.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务支出（项 ）：指反映除上述项目以外其他民主党派及工商联事务开展方面的支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指县工商联机关离退休人员的支出。
8.卫生健康（类）行政单位事业医疗（款）行政单位医 疗（项）：指县工商联在职及退休人员医疗保障支出。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括：国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、年终一次性奖金、规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和活动发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
县工商联预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
大英县工商业联合会属于正科级单位，属一级预算单位，无下属二级预算单位。内设办公室、会员股和经济股三个股室。
（二）机构职能。
1.参与本县政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥参政议政民主监督作用；
2.密切与会员的联系，畅通反映意见建议的渠道，表彰宣传他们中的先进典型，做好工商界代表人士政治安排的推荐工作；
3.做好非公有制经济人士代表的思想政治工作，宣传、贯彻党和国家的方针政策；
4.引导会员按照科学发展观的要求，转变经济发展方式，重视生态环境保护，建立和谐劳动关系。遵守国家的法律、法规，规范经营、照章纳税，维护市场经济秩序；
5.代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；
6.为会员提供经济法律咨询、融资、维权、科技、信息、新闻舆论、管理等服务，提供公共关系沟通协调服务，帮助会员增强自主创新能力；
7.积极发展与沿海发达省、市工商社团和工商经济界人士的合作与交流，推动与东部省、市经贸合作和技术交流，协助引进资金、技术、人才；
8.举办和组织会员参加国内外各种展销会、交易会，组织会员出国、出境考察访问，帮助会员开拓国内、国际市场；
9.协助有关部门做好私营企业协会、个体劳动者协会、异地商会和以非公有制经济为主体的社团组织的指导工作。组织和管理同业公会、直属商会(协会)工作。
10.完成县委、县政府交办的其他工作。
（三）人员概况。
根据县委办公室《关于印发〈大英县工商业联合会（总商会）机关职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》，核定编制5人。截至2024年12月31日，实际在职5人，其中：行政编制5人，另有长期聘用人员1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年年初收入预算124.71万元（均为一般财政拨款）；调整后预算140.02万元（其中：一般财政拨款140.02万元、政府性基金预算0万元、年初结转和结余0万元），收入决算140.02万元。
（二）支出情况。
2024年年初预算支出124.71万元，调整后预算支出140.02万元，支出决算数140.02万元。其中：基本支出100.14万元，占71.52%；项目支出39.88万元，占28.48%。项目支出主要用于各民主党派和工商联事务、非公经济组织建设和商会建设、老工商业者慰问经费支出等方面。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、资产管理、采购管理、财务管理等情况。
1.履职效能。
部门整体绩效目标中选定2个核心职能目标：2024年非公经济组织建设、商会建设、2024年其他民主党派及工商联事务支出，选定2个核心职能目标均完成年初目标设置总数，得10分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量：我单位严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制科学、准确，得10分。
（2）支出执行进度。部门整体项目预算资金为39.88万元，1至12月完成39.88万元，支出执行进度优，得3分。
（3）预算年终结余。我单位2024年总收入140.02万元，年初结转和结余0万元，总支出140.02万元，无财政拨款结转结余资金得10分。
（4）严控一般性支出。我单位“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出，得5分（得分计算：2024年实际发生0.328万元，2023年实际发生0.77万元，一般性支出财政拨款年初预算与上年无变化，预算执行较上年有所减少得2分，压减57.4%，得2分）。
3.资产管理。
（1）人均资产变化率。我单位人均资产变化率为-6%，2024年市直行政事业单位人均资产变化率为-4.63%，我单位人均资产变化率小于2024年市直行政事业单位人均资产变化率平均值，得3分。
（2）资产利用率。我单位无超最低使用年限资产，得0分。
（3）资产盘活率。我单位无闲置资产，得3分。
4.采购管理。
（1）支持中小企业发展。我单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，政府采购严格按照相关规定实施。得3分。
（2）采购执行率。我单位政府采购项目资金按项目比例支付，得3分。
5.财务管理。
（1）财务管理制度。我单位已根据工作实际，制定了内部财务管理制度等制度机制。财务管理制度已得到落实。
（2）财务岗位设置。我单位合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离的。
（3）资金使用规范。我单位资金使用符合相关财务管理制度规定，严肃纪律，强化资金使用管理。严格执行财政局批复的预算,全年支出控制在预算数以内，严肃财务工作纪律，严格按照政策规定的范围、标准和口径要求，实事求是地填报资金使用计划申请，按照财政部门审核批复的意见，严格执行国库集中支付制度支付资金。无改变项目内容、挪用项目资金现象，做到了专款专用，切实保障资金使用的安全性、规范性和有效性。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，阶段性项目1个，涉及预算总金额39.88万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：无预算结余率大于10%的项目。
1.项目决策。
（1）决策程序。我单位预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，得4分。
（2）目标设置。我单位预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量较为匹配，但存在绩效目标设置未量化细化等问题。得4分。
（3）项目入库。我单位预算项目在规定时间完成项目入库，得4分。
2.项目执行。
（1）资金执行同向。我单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，得5分。
（2）项目调整。我单位预算项目采取对应调整措施，得6分。
（3）执行结果。我单位预算项目预算执行情况优良，无预算结余率小于10%的常年项目和一次性项目，得4分。
3.目标实现。
（1）目标完成。我单位预算项目绩效目标数量指标完成率高，该类项目总数5个，涉及预算总金额140.02万元，1-12月预算执行总体进度为100%，5条数量指标均完成目标值，得6分。
（2）目标偏离。我单位预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的无偏离情况，得6分。
（3）实现效果。我单位预算项目绩效目标效益指标实施效果均达到年初预算指标值，完成情况良好，得5分。
（三）绩效结果应用情况。
1.我单位根据绩效评定指标评价，整体自评指标得分94分。对项目绩效评定指标评价，将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分94分，所有项目均与批复下达相符。
2.我单位高度重视绩效评价结果的应用，采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手。一是针对评价结果中所提出的问题和建议督促落实整改措施，及时将落实的整改情况以整改报告书的形式反馈到相关部门。增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效益，并加强项目财务管理。二是充分运用自评结果，将绩效评价结果作为下年安排支出资金的重要依据，为预算编制提供参考，促进财政资金的合理分配与有效使用。三是结合绩效评价结果，对被评价项目的绩效目标进行梳理，对不符合单位职能职责的项目绩效目标进行调整，同时细化量化项目绩效目标，并指引预算明细支出，从而使项目支出与部门职能职责相符，并按照相关要求将绩效信息随同决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年，我单位预算编制较为准确、绩效目标设置基本科学合理，较好地完成了绩效目标各项任务，有效保障了单位正常运转。依据相关文件要求，我单位认真开展绩效自评工作，经对各类指标进行评分和汇总分析，部门整体支出绩效评价自评得分94分。
（二）存在问题。
主要是预算编制不够准确和细化。
（三）改进建议。
无。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表