目录
公开时间：2024年8月28日
第一部分 部门概况................................................................. 1
一、部门职责...................................................................... 1
二、机构设置...................................................................... 1
第二部分 2023年度部门决算情况说明................................................3
一、 收入支出决算总体情况说明.....................................................3
二、 收入决算情况说明..............................................................3
三、支出决算情况说明...............................................................4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............................................. 4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........................................4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................... 8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.......................................... 9
八、政府性基金预算支出决算情况说明................................................ 10
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............................................. 10
十、 其他重要事项的情况说明....................................................... 10
第三部分 名词解释................................................................. 12
第四部分 附件..................................................................... 15
附件1............................................................................. 15
一、部门（单位）基本情况.......................................................... 15
二、部门资金收支情况.............................................................. 16
三、部门预算绩效分析.............................................................. 17
四、评价结论及建议................................................................ 19
第五部分 附表..................................................................... 21
一、收入支出决算总表.............................................................. 21
二、收入决算表.................................................................... 21
三、支出决算表.................................................................... 21
四、财政拨款收入支出决算总表...................................................... 21
五、财政拨款支出决算明细表........................................................ 21
六、一般公共预算财政拨款支出决算表................................................ 21
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............................................ 21
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............................................ 21
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............................................ 21
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.......................................... 21
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表...................................... 21
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.......................................... 21
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.............................................. 21
一、部门职责
大英县供销社是全县供销合作社的联合组织，由县人民政府领导，是政府重要的涉农部门。主要职责：一是宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县党委政府的方针政策；二是研究制定全县供销合作社的发展战略和发展规划，负责指导全县供销社企业的改革、重组、发展；三是根据政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调和管理；四是参与和推进全县农业产业化，建立健全全县供销社系统的农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务的各项工作；五是参与和规范市场经济秩序，加大对农资市场的“打假”力度，规范废旧物资市场的管理。六是积极协调县级有关部门关系，指导全县供销合作社的业务活动，促进城乡物资交流；七是负责全县农民专业合作经济组织发展组织、指导、考核工作；八是负责全县农村再生资源回收与利用网络体系建设的组织、指导、考核工作；九是行使本级社有资产出资人代表职能，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产收益，决策和选择确定经营管理者的权利。维护供销合作社企业合法权益。十是完成县委、县政府及上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置
大英县供销合作社联合社下属事业单位1个：大英县农民专业合作经济组织服务中心。内设机构7个，分别是：办公室、人事股、财务审计股、业务股、保卫股、监察室、监事会办公室。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为376.68万元。与2022年度相比，收、支总计各增加92.13万元，增长32.38%。主要变动原因是人员调入，工资、保险等费用增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计376.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入376.68万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计376.68万元，其中：基本支出294.44万元，占78.17%；项目支出82.24万元，占21.83%。
（图3：支出决算结构）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为376.68万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加92.13万元，增长32.38%。主要变动原因是人员调入，工资、保险等费用增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出376.68万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加92.13万元，增长32.38%。主要变动原因是人员调入，工资、保险等支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出376.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出16.41万元，占4.36%；社会保障和就业支出62.05万元，占16.47%；卫生健康支出8.91万元，占2.37%；住房保障支出20.12万元，占5.34%；农林水支出20万元，占5.31%；商业服务业等支出249.18万元，占66.15%。（因四舍五入，尾数有误差）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度年度一般公共预算支出决算数为376.68万元，完成预算84.68%。其中：
1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为13.25万元，完成预算99.26%，决算数小于预算数的原因是公务交通补贴，在年中调整预算时，未做到资金预算的绝对精准，导致经费有剩余。
2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）:支出决算为0.17万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为32.11万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为1.38万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为28.2万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.37万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.79万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.8万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.33万元，完成预算100%。
11.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为20万元，完成预算25%，决算数小于预算数的原因是2023年农业社会化服务项目实施时间段为2023年8月至2024年9月，剩余60万元在年终决算之前县财政已收回，结转至2024年继续使用。
12.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：支出决算为153.59万元，完成预算99.8%，决算数小于预算数的原因是年末资金使用过程中，未合理安排进度，导致党组织活动费和公务接待费有结余。
13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为6万元，完成预算100%。
14.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：支出决算为16.01万元，完成预算100%。
15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算为65.59万元，完成预算89.13%，由于2023年基层供销社及农村服务体系建设项目资金8万元下达时间较晚，2023年末来不及使用，年终决算之前县财政已收回，结转至2024年继续使用。
16.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：支出决算为8万元，完成预算100%。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为20.12万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出294.44万元，其中：
人员经费263.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助。
公用经费31.32万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.018万元，完成预算99.8%，决算数小于预算数的原因是年末资金使用过程中，未合理安排进度，导致公务接待费有结余。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.018万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。我社无因公出国（境）事项。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,我社无公务用车。
3.公务接待费支出1.018万元，完成预算99.8%。公务接待费支出决算数小于2022年度。
国内公务接待支出1.018万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待8批次，93人次（不包括陪同人员），共计支出1.018万元，具体内容包括：接待省社、市社调研、检查等0.543万元、其他区县供销社交流学习0.389万元和企业项目招商0.086万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，县供销社机关运行经费支出31.32万元，比2022年度增加5.21万元，增长19.95%。主要原因是人员调入，公用经费增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，县供销社政府采购支出总额0万元，2023年我社无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，县供销社共有车辆0辆，我社无公务用车。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，无超过100万元的项目，不需要开展预算事前绩效评估，对2023年供销社综合改革资金编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控。组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成县供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，县供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为86.76分，绩效自评综述：根据县级部门整体支出绩效评价指标体系，本部门对2023年整体支出从预算目标管理、动态调整、完成效率、部门预算项目绩效管理、绩效结果应用等方面开展了绩效自评，从评价情况来看2023年预算资金能保障单位正常运转、人员经费支出以及全年工作任务的完成。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）。
4.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
12.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。
14.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位。
16.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。
17.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的公务接待费。公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门基本情况
（一）机构组成。
大英县供销合作社联合社下属事业单位1个：大英县农民专业合作经济组织服务中心。内设机构7个，分别是：办公室、人事股、财务审计股、业务股、保卫股、监察室、监事会办公室。
（二）机构职能。
大英县供销社是全县供销合作社的联合组织，由县人民政府领导，是政府重要的涉农部门。主要职责：一是宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县党委政府的方针政策；二是研究制定全县供销合作社的发展战略和发展规划，负责指导全县供销社企业的改革、重组、发展；三是根据政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调和管理；四是参与和推进全县农业产业化，建立健全全县供销社系统的农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务的各项工作；五是参与和规范市场经济秩序，加大对农资市场的“打假”力度，规范废旧物资市场的管理。六是积极协调县级有关部门关系，指导全县供销合作社的业务活动，促进城乡物资交流；七是负责全县农民专业合作经济组织发展组织、指导、考核工作；八是负责全县农村再生资源回收与利用网络体系建设的组织、指导、考核工作；九是行使本级社有资产出资人代表职能，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产收益，决策和选择确定经营管理者的权利。维护供销合作社企业合法权益。十是完成县委、县政府及上级主管部门交办的其他工作。
（三）人员概况。
大英县供销合作社联合社核定参公事业编制12名，事业编制4名。截至2023年末，实有人数16人，其中：参公人员12人，事业人员4人。
二、部门资金收入情况
（一）收入情况。
大英县供销社2023年年初预算收入为298.11万元，年中追加人员经费预算11.16万元，具体原因是人员调入、新进人员和正常职级晋升，年中下达的省级供销综合改革及发展项目、2023年农业社会化服务项目资金等共计135.54万元，故全年预算数收入为444.81万元，决算报表收入为376.68万元。（因四舍五入，尾数有误差）
（二）支出情况。
大英县供销社2023年年初预算支出为298.11万元，全年预算支出为444.81万元，决算报表支出为376.68万元。决算支出小于全年预算支出的原因有以下三点：一是2023年农业社会化服务项目资金预算数为80万元，实际支出20万元，该项目实施时间段为2023年8月至2024年9月，故剩余60万元在年终决算之前县财政已收回，结转至2024年继续使用；二是2023年供销社综合改革项目资金预算数为17万元，实际支出16.99万元，由于年末未合理安排资金使用进度，导致资金未完成预算数，在年终决算之前财政已收回；三是2023年基层供销社及农村服务体系建设项目预算数为8万元，实际支出0万元，由于下达资金时间较晚，导致资金来不及使用，在年终决算之前财政已收回，结转至2024年使用，我社于2024年1月已使用。（因四舍五入，尾数有误差）
（三）结余分配和结转结余情况。
大英县供销社2023年无结余结转。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
在预算编制过程中，我社认真核实实际财政供养人数、单位实有编制数、人员经费和公用经费等情况，尽量做到细化项目资金支出预算范围和科目。在预算执行过程中，严格按照各级财政规定，管好、用好每笔资金，并严格按照预算进度执行，无超预算范围支出情况。年中根据单位实际情况及时进行预算调整，并在规定的时间内进行网上公开。全年按时、按质较好地完成了年初预算，预算过程中无违规违纪等情况。
（二）部门预算项目绩效分析。
按照“费随事定”的原则，2023年我社全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
2023年一般公共预算财政拨款收入444.81万元，其中：人员类收入263.13万元，占59.15%，支出263.13万元，执行进度100%；运转类收入31.44万元，占7.07%，支出31.32万元，执行进度99.62%，原因是年末资金使用过程中未合理安排进度，导致其他交通费、党组织活动费和公务接待费未完成预算数；特定目标类项目收入150.24万元，占33.78%，支出82.24万元，执行进度57.74%，原因有以下三点：一是2023年农业社会化服务项目资金预算数为80万元，实际支出20万元，该项目实施时间段为2023年8月至2024年9月，故剩余60万元结转至2024年继续使用；二是2023年供销社综合改革项目资金预算数为17万，实际支出16.99万元，由于年末未合理安排资金使用进度，导致资金未完成预算数；三是2023年基层供销社及农村服务体系建设项目预算数为8万元，实际支出0万元，由于下达资金时间较晚，导致资金来不及使用，故结转至2024年使用，我社于2024年1月已使用。
（三）重点领域绩效分析。
我社不涉及重点领域项目。
（四）绩效结果应用情况。
1.内部应用。一是根据政府采购相关规定，按照程序进行采购报批。二是按照财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》的要求，严格执行资产管理制度。三是按照内控制度管理的要求，单位的运行过程和管理流程均依照内控制度有序开展。
2.信息公开。2023年按照规定在大英县门户网站公开了《大英县供销合作社联合社2022年部门决算编制说明》《大英县供销合作社联合社2023年预算编制说明》及2023年部门整体绩效目标等情况。
3.问题整改。在2023年5月县财政局开展的检查中，严格按照要求进行了整改。通过预算绩效项目管理评价结果，对存在的问题加强管理、整改后，按照从紧原则，编制预算，安排下一年度财政资金。
4.应用反馈。2023年，我社严格按照县财政局文件要求编制和审核绩效目标，进行绩效监控，开展绩效评价，未收到外单位对我社绩效管理提出的任何问题。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。根据《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》，我社整体绩效自评分86.76分。总体来看，我社较好地完成了年度总体绩效目标，相比2022年我社部门综合管理有序、项目规划合理、项目实施效果明显。
（二）存在问题。一是绩效评价管理制度尚不健全；二是对绩效评价工作认识不够；三是财务人员业务能力有待进一步提高，缺乏系统的培训。
（三）改进建议。
在今后的工作中，我社将严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，科学合理编制年初预算，在确保资金安全的前提下加快预算执行进度，加强绩效结果应用。一是严格实施项目绩效目标管理，将绩效目标作为编制年初预算的重要参考值，提高预算编制准确性；二是加大项目进度跟踪力度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成；三是加强学习培训，提升财务人员业务能力。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
第五部分 附表