2024年度
四川省大英县财政局
部门决算
目 录
公开时间：2025年9月1日
第一部分 部门概况………………………………………4
一、部门职责………………………………………………4
二、机构设置………………………………………………6
第二部分 2024年度部门决算情况说明…………………11
一、收入支出决算总体情况说明…………………………11
二、收入决算情况说明……………………………………11
三、支出决算情况说明……………………………………12
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………12
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………13
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……16
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………17
八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………19
九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………19
十、其他重要事项的情况说明…………………………19
第三部分 名词解释………………………………………20
第四部分 附件……………………………………………22
第五部分 附表……………………………………………39
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
县财政局负责贯彻落实党中央关于财政金融工作的方针政策和省委、市委、县委决策部署，把坚持和加强党中央对财政金融工作的集中统一领导落实到履行职责过程中。主要职责是:
(一)拟订全县财税、金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订财政资金分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)引导金融机构提升服务实体经济能力，推动地方金融改革创新，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全县直接融资。配合推动地方金融组织统计体系建设。推动地方金融对外交流合作、金融知识宣传普及工作。
(三)贯彻执行财政、税收、金融、财务、会计管理的法律、法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限办理全县税政事项，承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。
(四)负责各项财政收支管理工作。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定全县经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算，落实转移支付制度。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级出资的资产管理。负责全县预决算公开。负责实施预算绩效管理。
(五)按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
(六)组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理。
(七)贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
(八)负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
(九)会同有关部门拟订社会保险有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
(十)负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
(十一)管理全县涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
(十二)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
(十三)组织研究防控地方金融风险、维护地方金融稳定的政策措施。完善金融风险处置联动工作机制，统筹组织部门加强地方金融风险排查、监测预警和会商处置。按照权限牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动。参与推进全县金融生态环境建设。
(十四)根据中央金融管理部门制定的监管规则和省、市金融管理部门工作要求，负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司、地方各类交易市场、开展信用互助的农民专业合作社等地方金融组织的日常监管、数据统计、风险防范和处置具体工作。执行中央和省、市有关地方金融组织行业发展的政策措施，引导行业服务实体经济。承担地方金融组织和按权限管理的国有金融企业党的建设工作。
(十五)负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
(十六)完成县委、县政府交办的其他任务。
县财政局设下列11个内设机构:
(一)办公室。负责文电、会务、档案、机要、安全等机关日常运转工作。承担保密、信息、外宣、交办督办、绩效管理、政务公开和信访工作。承担机关财务管理、后勤保障、政府采购、国有资产管理等工作。承担综合性文稿起草、政策研究和史志编纂工作。组织办理人大代表建议、政协委员提案。负责机关和所属事业单位机构编制、干部人事、离退休人员管理服务等工作。指导本系统人才队伍建设和教育培训工作。建设财政信息数据库。
(二)综合股。开展全县财源调查分析，提出财源建设政策建议，拟订全县财源建设规划，组织财政收入。承担清理规范公务员津贴补贴有关工作。管理住房改革和保障资金。承担彩票管理有关工作。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。制定和执行政府非税收入管理政策和制度，承担政府性基金、行政事业性收费相关工作。管理财政票据。按照管理权限办理全县税政事项。承担有关规范性文件的合法性审查、备案等工作。承担重大行政处罚听证、行政应诉等工作。承担本系统权责清单制度建设、动态调整等工作。指导本系统综合行政执法工作，制定行政执法责任制度并组织监督检查。组织财政普法工作。按照权限牵头处置非法集资，协调配合有关单位打击其他非法金融活动和开展风险处置工作。
(三)预算股。提出全县财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，组织编制中长期财政规划。编制全县年度预决算草案和预算调整方案，组织县级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全县财政预算。组织县级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担镇(街道)部门预算管理职责。办理省、市与县财政结算事宜。负责扩权强县改革的具体工作。负责审编乡镇(街道)财政收支预算、决算。负责财政信息公开工作。承担与县人大的有关联络事宜。负责与财政审计有关工作。
(四)债务金融股。拟订全县政府债务管理制度。承担政府债务规模控制、限额管理、预算管理、债券管理、风险防控、统计分析、考评评价、信息公开和加强政府隐性债务监管、地方债券申报管理、政府外债管理工作。承担财政政策与金融监管、金融体制改革协调配合、制定财政金融互动政策、金融方面的部门预算和相关领域预算支出工作。承担公共服务领域政府与社会资本合作工作。承担国有金融资本出资人管理职责,依法依规行使，国有金融资本管理职能。拟订地方国有金融资本管理政策。承担按权限管理的国有金融企业党的建设工作、组织实施国有金融资产产权管理、国有资本经营预算管理、财务监督管理、薪酬管理等工作。会同有关部门拟定全县金融业发展规划，配合开展金融监管相关工作。统筹推进全县直接融资工作。承担全县地方金融组织的监管及地方金融风险防范工作。推动地方金融对外交流合作、金融知识宣传普及工作。
(五)国库股。组织预算执行、监控及分析预测。组织实施财政总预算会计制度。组织实施国库管理和国库集中收付制度。组织实施政府非税收入国库集中收缴。管理财政和预算单位账户，办理财政决算及总会计核算。拟订政府财务报告编制制度并组织实施。承担国库现金管理有关工作。
(六)经济建设股。承担工业、科技、交通、能源、商贸、粮食和物资储备、建设、军民融合发展、经贸合作以及自然资源和规划、生态环境等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。办理基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订基建财务管理制度。承担有关专项储备财政管理工作。提出促进资源节约、地灾治理、生态保护修复、污染防治、测绘、国家公园建设等方面的财政政策建议。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。
(七)行政政法股。承担行政、政法、应急、涉外交流等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。拟订行政性经费财务管理制度，提出开支标准和定额。承担统一着装管理工作。负责县级部门因公出国(境)经费预算管理工作。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理工作。负责全县执法执勤用车管理。承担本部门外事管理工作。
(八)社会事业股。承担宣传、文化广电旅游、教育体育、人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,提出相关财政政策建议。组织实施教育体育和卫生健康系统下属事业单位通用的财务管理制度。拟订社会保险有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
(九)农业农村股。承担农业农村、水利、气象等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政涉农资金。负责有关惠农补贴资金管理工作。提出有关农村综合改革政策措施建议。
(十)政府采购和会计监督管理股。管理全县会计工作，贯彻落实会计法律、法规和会计制度。指导会计人才队伍建设，按规定承担会计专业技术资格管理工作。管理全县会计人员的考试和业务培训。监督和指导代理记账机构工作。拟订全县政府采购管理制度,组织实施政府采购政策。贯彻执行政府集中采购目录政府采购限额标准和公开招标数额标准。负责审核全县政府采购预算。核准全县政府采购方式。监督管理全县政府采购活动。负责政府采购信息化建设。负责政府采购供应商投诉处理。组织拟订政府购买服务制度。
(十一)财政监督和绩效管理股。建立财政监督与绩效管理制度机制。负责重大财政政策落实、财经纪律执行等监督检查工作。承担全面实施预算绩效管理有关工作。牵头组织开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作，督促开展绩效目标管理和评价结果应用工作。负责本部门内部控制管理和内部审计工作。
机关党委。负责机关和所属事业单位党群工作。领导机关群团组织工作，机关群团组织按有关章程设立并开展工作。机关党委办事机构按照有关规定设置。
县财政局机关行政编制14名。其中，局长1名，副局长2名;股级职数11名(不含机关党委专职副书记)。
保留机关工勤人员控制数2名。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1918.43万元。与2023年度相比，收、支总计各减少14.98万元，下降0.77%。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1917.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1915.92万元，占99.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.67万元，占0.09%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1917.55万元，其中：基本支出1147.35万元，占59.83%；项目支出770.2万元，占40.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1915.92万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少4.94万元，下降0.26%。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1915.92万元，占本年支出合计的99.91%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4.94万元，下降0.26%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1915.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1635.59万元，占85.37%；社会保障和就业支出136.27万元，占7.11%；卫生健康支出39.96万元，占2.09%；金融支出14.45万元，占0.75%；住房保障支出89.65万元，占4.68%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1915.92万元，完成预算98.59%。其中：
1.一般公共服务（201）: 支出决算为1635.59万元，完成预算98.59%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目在2024年暂未实施以及部分项目乙方未申请拨款，暂未支付。
行政支出2010601：支出决算为304.53万元，完成预算100%；
一般行政管理事务2010602：支出决算为233.65万元，完成预算96.95%，决算数少于预算数的原因为2024年全县财务人员能力提升培训在县内举行，节约了经费；
预算改革业务2010604：支出决算为11.25万元，完成预算100%；
财政国库业务2010605：支出决算为10.35万元，完成预算100%；
财政监察2010606：支出决算为7.89万元，完成预算97.41%，决算数小于预算数的原因是财政监督检查印刷费节约0.21万元；
信息化建设2010607：支出决算为47.75万元，完成预算82.05%，决算数小于预算数的原因是金财网电脑未更新完毕，剩余部分资金未使用；
财政委托业务支出2010608：支出决算为438.51万元，完成预算98.56%，决算数小于预算数的原因是财政票据管理及收入收缴系统迁移项目未及时申请拨款；
事业运行2010650：支出决算为575.31万元，完成预算100%；
一般行政管理事务2013202：支出决算为6.34万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（208）: 支出决算为136.27万元，完成预算100%。
行政单位离退休2080501：支出决算为15.39万元，完成预算100%；
事业单位离退休2080502：支出决算为15.39万元，完成预算100%；
机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505：支出决算为105.97万元，完成预算100%；
其他社会保障和就业支出2089999：支出决算为3.13万元，完成预算100%。
3.卫生健康（210）:支出决算为39.96万元，完成预算100%。
行政单位医疗2101101：支出决算为12.67万元，完成预算100%；
事业单位医疗2101102：支出决算为25.71万元，完成预算100%；
其他行政事业单位医疗支出2101199：支出决算为1.58万元，完成预算100%。
4.金融支出（217）：支出决算为14.45万元，完成预算82.81%，决算数小于预算数是因为部分处非工作经费未支付。
金融部门其他行政支出2170199：支出决算为14.45万元，完成预算82.81%，决算数小于预算数是因为部分处非工作经费未支付。
5.住房保障支出（221）：支出决算为89.65万元，完成预算100%。
住房公积金2210201：支出决算为89.65万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1145.72万元，其中：人员经费1031.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费114.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.12万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.12万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
3.公务接待费支出1.12万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.48万元，下降30%。主要原因是厉行节约，严控“三公”经费支出。其中：
国内公务接待支出1.12万元，主要用于执行公务、用餐费等)。国内公务接待10批次，145人次（不包括陪同人员），共计支出1.12万元，具体内容包括：射洪市财政局考察学习0.16万元、经开区交流学习0.1万元、财政部四川监管局增发国债资金专项检查0.03万元、九寨沟财政局考察0.14万元、市财政局调研上半年收支情况0.11万元、农林水迎接2024年乡村振兴考核暨国债重点项目督导0.12万元、市财政局民生领域专项检查0.07万元、省财政厅非税收入调研0.07万元、市财政局涉农资金检查及船山区考察学习0.26万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县财政局机关运行经费支出114.27万元，比2023年度增加8.91万元，增长8.46%。主要原因是县国资局金融职能职责划转至本单位，故相关经费有所增长。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县财政局政府采购支出总额10.18万元，其中：政府采购货物支出10.18万元。主要用于购买电脑、空调等办公设备。授予中小企业合同金额10.18万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.18万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县财政局共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估（所有项目均不满100万元），对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是食堂餐费等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（20106）：指反映财政事务方面的支出。
10.社会保障和就业（20805）：指行政事业单位养老支出。
11.社会保障和就业（20899）：指其他社会保障和就业支出。
12.卫生健康（21011）：指行政事业单位医疗支出。
13.金融（21701）：指金融部门行政支出。
14.住房保障（22102）：指住房改革支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。县财政局设下列11个内设机构:
1.办公室。负责文电、会务、档案、机要、安全等机关日常运转工作。承担保密、信息、外宣、交办督办、绩效管理、政务公开和信访工作。承担机关财务管理、后勤保障、政府采购、国有资产管理等工作。承担综合性文稿起草、政策研究和史志编纂工作。组织办理人大代表建议、政协委员提案。负责机关和所属事业单位机构编制、干部人事、离退休人员管理服务等工作。指导本系统人才队伍建设和教育培训工作。建设财政信息数据库。
2.综合股。开展全县财源调查分析，提出财源建设政策建议，拟订全县财源建设规划，组织财政收入。承担清理规范公务员津贴补贴有关工作。管理住房改革和保障资金。承担彩票管理有关工作。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用
情况的监督。制定和执行政府非税收入管理政策和制度，承担政府性基金、行政事业性收费相关工作。管理财政票据。按照管理权限办理全县税政事项。承担有关规范性文件的合法性审查、备案等工作。承担重大行政处罚听证、行政应诉等工作。承担本系统权责清单制度建设、动态调整等工作。指导本系统综合行政执法工作，制定行政执法责任制度并组织监督检查。组织财政普法工作。按照权限牵头处置非法集资，协调配合有关单位打击其他非法金融活动和开展风险处置工作。
3.预算股。提出全县财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，组织编制中长期财政规划。编制全县年度预决算草案和预算调整方案，组织县级一般公共预算、政府性基金预算、国
有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全县财政预算。组织县级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担镇(街道)部门预算管理职责。办理省、市与县财政结算事宜。负责扩权强县改革的具体工作。负责审编乡镇(街道)财政收支预算、决算。负责财政信息公开工作。承担与县人大的有关联络事宜。负责与财政审计有关工作。
4.债务金融股。拟订全县政府债务管理制度。承担政府债务规模控制、限额管理、预算管理、债券管理、风险防控、统计分析、考评评价、信息公开和加强政府隐性债务监管、地方债
券申报管理、政府外债管理工作。承担财政政策与金融监管、金融体制改革协调配合、制定财政金融互动政策、金融方面的部门预算和相关领域预算支出工作。承担公共服务领域政府与社会资本合作工作。承担国有金融资本出资人管理职责,依法依规行使，国有金融资本管理职能。拟订地方国有金融资本管理政策。承担按权限管理的国有金融企业党的建设工作、组织实施国有金融资产产权管理、国有资本经营预算管理、财务监督管理、薪酬管理等工作。会同有关部门拟定全县金融业发展规划，配合开展金融监管相关工作。统筹推进全县直接融资工作。承担全县地方金融组织的监管及地方金融风险防范工作。推动地方金融对外交流合作、金融知识宣传普及工作。
5.国库股。组织预算执行、监控及分析预测。组织实施财政总预算会计制度。组织实施国库管理和国库集中收付制度。组织实施政府非税收入国库集中收缴。管理财政和预算单位账户，办理财政决算及总会计核算。拟订政府财务报告编制制度并组织实施。承担国库现金管理有关工作。
6.经济建设股。承担工业、科技、交通、能源、商贸、粮食和物资储备、建设、军民融合发展、经贸合作以及自然资源和规划、生态环境等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工
作，提出相关财政政策建议。办理基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订基建财务管理制度。承担有关专项储备财政管理工作。提出促进资源节约、地灾治理、生态保护修复、污染防治、测绘、国家公园建设等方面的财政政策建议。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。
7.行政政法股。承担行政、政法、应急、涉外交流等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。拟订行政性经费财务管理制度，提出开支标准和定额。承
担统一着装管理工作。负责县级部门因公出国(境)经费预算管理工作。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理工作。负责全县执法执勤用车管理。承担本部门外事管理工作。
8.社会事业股。承担宣传、文化广电旅游、教育体育、人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作,提出相关财
政政策建议。组织实施教育体育和卫生健康系统下属事业单位通用的财务管理制度。拟订社会保险有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
9.农业农村股。承担农业农村、水利、气象等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政涉农资
金。负责有关惠农补贴资金管理工作。提出有关农村综合改革政策措施建议。
10.政府采购和会计监督管理股。管理全县会计工作，贯彻落实会计法律、法规和会计制度。指导会计人才队伍建设，按规定承担会计专业技术资格管理工作。管理全县会计人员的考试
和业务培训。监督和指导代理记账机构工作。拟订全县政府采购管理制度,组织实施政府采购政策。贯彻执行政府集中采购目录政府采购限额标准和公开招标数额标准。负责审核全县政府采购预算。核准全县政府采购方式。监督管理全县政府采购活动。负责政府采购信息化建设。负责政府采购供应商投诉处理。组织拟订政府购买服务制度。
11.财政监督和绩效管理股。建立财政监督与绩效管理制度机制。负责重大财政政策落实、财经纪律执行等监督检查工作。承担全面实施预算绩效管理有关工作。牵头组织开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作，督促开展绩效目标
管理和评价结果应用工作。负责本部门内部控制管理和内部审计工作。
机关党委。负责机关和所属事业单位党群工作。领导机关群团组织工作，机关群团组织按有关章程设立并开展工作。机关党委办事机构按照有关规定设置。
（二）机构职能。县财政局负责贯彻落实党中央关于财政金融工作的方针政策和省委、市委、县委决策部署，把坚持和加强党中央对财政金融工作的集中统一领导落实到履行职责过程中。主要职责是:
1.拟订全县财税、金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订财政资金分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.引导金融机构提升服务实体经济能力，推动地方金融改革创新，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全县直接融资。配合推动地方金融组织统计体系建设。推动地方金融对外交流合作、金融知识宣传普及工作。
3.贯彻执行财政、税收、金融、财务、会计管理的法律、法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限办理全县税政事项，承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。
4.负责各项财政收支管理工作。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定全县经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算，落实转移支付制度。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级出资的资产管理。负责全县预决算公开。负责实施预算绩效管理。
5.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
6.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理。
7.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.会同有关部门拟订社会保险有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理全县涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
13.组织研究防控地方金融风险、维护地方金融稳定的政策措施。完善金融风险处置联动工作机制，统筹组织部门加强地方金融风险排查、监测预警和会商处置。按照权限牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动。参与推进全县金融生态环境建设。
14.根据中央金融管理部门制定的监管规则和省、市金融管理部门工作要求，负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司、地方各类交易市场、开展信用互助的农民专业合作社等地方金融组织的日常监管、数据统计、风险防范和处置具体工作。执行中央和省、市有关地方金融组织行业发展的政策措施，引导行业服务实体经济。承担地方金融组织和按权限管理的国有金融企业党的建设工作。
15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
16.完成县委、县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。截至2024年末，县财政局机关行政编制14名。其中，局长1名，副局长2名;股级职数11名(不含机关党委专职副书记)。
保留机关工勤人员控制数2名。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。县财政局2024年收入1943.34万元，其中财政拨款收入1943.34万元；决算报表收入共计1917.59万元，其中财政拨款收入1915.92万元，其他收入（职工餐费、利息）1.67万元。
（二）支出情况。县财政局2024年年初预算支出共计1943.34万元，其中：基本支出预算1145.74万元、项目支出预算770.18万元；决算报表支出1917.55万元，其中：基本支出预算1147.35万元、项目支出预算770.2万元。
（三）结余分配和结转结余情况。县财政局2024年决算报表结转结余0.88万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。2024年县财政局所有项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。部门预算执行进度合理，支付率98.59%。
2.预算管理。县财政局2024年财政拨款预算收入1943.34万元，由于人员变动，县国资局金融工作职能职责划转至本单位等原因，2024年调整预算至1915.92万元，在预算编制过程中对人员变动和职能调整等特定因素进行了响应，力求预算更精准；2024年决算报表支出1917.55万元（含其他收入资金支出），符合预算管理“统筹各类资金、盘活存量”的要求，有助于增强单位财务的灵活性和保障能力，预算完成率98.59%，预算执行管控有力，支付进度与工作计划匹配度高，有效避免了资金闲置和沉淀，保障了各项职能的履行和事业的顺利推进；结转结余资金0.88万元，占调整预算的比例极低，微小的结余表明本单位预算编制与实际执行需求高度吻合，避免了过多的资金结转下年，符合财政管理“花钱必问效，无效必问责”的理念以及严控结余结转的要求。
3.财务管理。根据部门财务管理制度，分别设置财务负责人、会计和出纳岗位，严格按照财务管理制度要求，规范资金报销流程、资金使用规范。
4.资产管理。按照财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》要求，严格执行资产管理制度。
5.采购管理。根据政府采购相关规定，按照程序进行采购报批。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数43个，涉及预算总金额1943.34万元，1—12月预算执行总体进度为98.59%，其中：预算结余率大于10%的项目共计8个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额10.5万元，1—12月预算执行总体进度为61.9%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
1.项目决策。从项目决策角度看，常年项目整体执行率达98.59%，决策程序规范、目标设置合理、项目入库质量较高，但8个项目结余率超10%反映出部分项目存在需求预测不够精准、目标可衡量性不足的问题。阶段项目执行率仅61.9%，表明在决策论证、目标设置和入库审核环节存在明显不足，特别是事前绩效评估和可行性论证有待加强。
2.项目执行。2024年项目执行绩效总体良好。资金执行与预算安排高度同向，常年项目执行率达98.59%，但8个项目结余率超10%，反映部分项目存在需求预测或进度管理短板；阶段项目执行率61.9%，表明决策论证或适应性调整需加强。
3.目标实现。2024年项目目标实现情况总体良好但内部分化明显。常年项目整体目标完成度极高（预算执行率98.59%），表明其目标设定与执行管控高度协同，资金使用效率和产出效益显著。然而，8个项目结余率超10%，反映出部分项目在目标设置的精准性或执行过程的动态调整上存在短板。阶段项目执行率偏低（61.9%），暴露出其在目标论证的充分性、实施路径的可行性或抗风险能力方面存在不足，导致目标有所偏离。
（三）重点领域绩效分析。2024年度，本部门在行政事业性国有资产、债券资金、政府采购及政府购买服务等重点领域绩效管理成效显著。通过强化资产配置与预算衔接、严格债券资金全过程监管、规范政府采购流程及优化政府购买服务，确保了资金规范高效使用。资产配置科学性持续提升，债券资金聚焦公益性项目并注重偿债能力评估，政府采购政策功能有效发挥，购买服务质效不断增强。各重点领域资金使用效益和管理水平得到进一步提升，有力保障了部门履职和事业发展。
（四）绩效结果应用情况。2024年本部门绩效结果应用机制较为健全。内部应用上，绩效结果与预算安排“硬挂钩”，对评价优良的项目优先保障或维持预算，对中差项目压减预算直至取消。信息公开上，绩效目标、自评及重点评价结果随预决算同步公开，接受社会与人大监督，透明度高。整改反馈上，建立“评价-反馈-整改-复核”机制，对发现问题限期整改并开展“回头看”，确保问题整改到位，形成管理闭环。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。根据2024年度部门预算绩效自评情况，本部门整体绩效自评得分为95.17分，评价等级为“优”。部门整体支出绩效情况良好，预算编制科学合理，执行控制有效，资金使用规范，基本实现了年度绩效目标。
（二）存在问题。部门预算执行进度存在阶段性不均衡，部分项目资金支付出现“前松后紧”现象；受财力等因素影响，个别项目资金支付进度略有滞后。
（三）改进建议。一是严格按照零基预算管理要求。打破“基数+增长”的传统模式，每年均以“零”为基点，根据项目的必要性、紧迫性、可行性和预期效益，逐项审核预算年度内各项支出的内容、标准、金额，确保预算安排与年度任务和实际需求高度匹配。对于阶段（一次性）项目，应加强事前论证和精准测算。二是强化预算执行进度动态监控与预警。建立预算执行“红黄绿”灯预警机制，对执行进度偏慢的项目及时下发提醒函并实地督导，全力推进项目建设进度，发挥财政资金使用效益，对连续多年执行率低或结余资金过多的项目，原则上应压减或取消后续预算安排。三是牢固树立预算法治意识，强化预算约束。严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出。加强财经法律法规培训，落实预算管理主体责任，确保资金使用规范、安全、有效。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2
专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。大英县财政局2024年度部门整体支出绩效目标中的专项预算项目，主要涉及财政业务系统维护、监督检查、评审审计等多项财政核心工作。项目立项依据为《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《预算绩效管理办法》等法规政策，旨在保障财政业务系统稳定运行，提升财政管理效能。
（二）实施目的及支持方向。项目实施目的是确保财政业务系统安全稳定运行，提高财政资金使用效益，规范财政管理行为。项目支持方向包括：财政信息化建设与维护、财政监督检查、评审审计业务、财务人员培训等。
（三）预算安排及分配管理。项目全部为财政拨款资金。资金分配原则为保障重点业务、兼顾全面工作，优先支持一体化系统维护、监督检查等核心业务。
（四）项目绩效目标设置。项目设置了产出、效益、满意度、成本四大类绩效指标，包括数量指标3项、质量指标2项、时效指标2项、社会效益指标2项、满意度指标2项、成本指标3项。
二、评价实施
（一）评价目的。通过绩效评价，全面了解项目资金使用效益，发现项目管理中存在的问题，为下年度预算安排提供依据。
（二）预设问题及评价重点。评价重点包括：项目资金使用合规性、业务完成质量、系统运行稳定性、监督检查效果等。
（三）评价选点。选取政府采购一体化平台运维、财政监督检查、预算绩效管理购买服务等3个重点子项目进行抽样评价。
（四）评价方法。采用单位自评法、实地勘察法、座谈调研法等多种方法进行评价。
（五）评价组织。评价组由财政监督和绩效管理股及第三方机构专业人员组成，共5人。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。项目决策程序规范，立项依据充分，资金投向合理，符合财政改革发展方向。
2.项目管理。建立了较为完善的制度体系，资金分配管理规范，绩效监管机制健全。
3.项目实施。预算执行进度良好，资金使用基本符合规定用途，未发现重大违规问题。
4.项目结果。项目目标基本完成，各项业务按时推进，系统运行稳定。
（二）专用指标绩效分析。主要用于行政运转，项目资金用途合规，审批程序完整，执行标准统一，有效保障了财政业务正常运转。
（三）个性指标绩效分析
1.系统运维稳定性。财政业务系统全年正常运行天数达到365天目标，未发生重大系统故障。
2.监督检查覆盖率。财政监督检查覆盖了会计监督、正风肃纪、滥发工资津补贴等重点领域，完成率100%。
四、评价结论
项目总体评价得分为92分，项目实施情况良好，基本实现了预期绩效目标。项目资金使用规范，财政业务系统运行稳定，监督检查工作有效开展，服务对象满意度较高。
五、存在主要问题
（一）部分子项目预算执行进度不均衡，存在前松后紧现象；
（二）绩效指标设置可进一步细化量化；
（三）部分业务培训覆盖面有待扩大。
六、改进建议
（一）优化预算执行计划，加强过程监控，确保资金均衡使用；
（二）完善绩效指标体系，增加可量化指标比重；
（三）扩大财务人员培训覆盖面，提升培训实效；
（四）加强绩效评价结果应用，与下年度预算安排挂钩。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表