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公开时间：2025年9月1日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
二、 收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、 其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件
一、部门（单位）基本情况
二、部门资金收支情况
三、部门预算绩效分析
四、评价结论及建议
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一、部门职责
大英县供销社是全县供销合作社的联合组织，由县人民政府领导，是政府重要的涉农部门。主要职责：一是宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县党委政府的方针政策；二是研究制定全县供销合作社的发展战略和发展规划，负责指导全县供销社企业的改革、重组、发展；三是根据政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调和管理；四是参与和推进全县农业产业化，建立健全全县供销社系统的农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务的各项工作；五是参与和规范市场经济秩序，加大对农资市场的“打假”力度，规范废旧物资市场的管理；六是积极协调县级有关部门关系，指导全县供销合作社的业务活动，促进城乡物资交流；七是负责全县农民专业合作经济组织发展组织、指导、考核工作；八是负责全县农村再生资源回收与利用网络体系建设的组织、指导、考核工作；九是行使本级社有资产出资人代表职能，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产收益，决策和选择确定经营管理者的权利，维护供销合作社企业合法权益；十是完成县委、县政府及上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置
大英县供销合作社联合社下属事业单位1个：大英县农民专业合作经济组织服务中心。内设机构7个，分别是：办公室、人事股、财务审计股、业务股、保卫股、监察室、监事会办公室。
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为402.47万元。与2023年度相比，收、支总计各增加25.79万元，增长6.85%。主要变动原因是项目经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计402.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入402.47万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计402.47万元，其中：基本支出295.95万元，占73.53%；项目支出106.52万元，占26.47%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为402.47万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加25.79万元，增长6.85%。主要变动原因是项目经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出402.47万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加25.79万元，增长6.85%。主要变动原因是项目经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出402.47万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出25.7万元，占6.39%；卫生健康支出8.77万元，占2.18%；住房保障支出20.45万元，占5.08%；农林水支出78.64万元，占19.54%；商业服务业等支出268.91万元，占66.81%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为402.47万元，完成预算84.72%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为25.34万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.36万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.7万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.72万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.35万元，完成预算100%。
6.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为78.64万元，完成预算53.5%，决算数小于预算数的原因是根据《大英县2024年农业社会化服务项目实施方案》和实施进度情况，项目时间为2024年11月至2025年2月止，剩余68.36万元在年终决算之前财政已收回，结转至2025年继续使用,。
7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：支出决算为195.19万元，完成预算99.96%，决算数小于预算数的原因是资金使用过程中，未合理安排进度，导致办公费、公务接待费和办公设备购置费有结余。
8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为14.88万元，完成预算99.2%，决算数小于预算数的原因是资金使用过程中，未合理安排进度，导致有结余。
9.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：支出决算为45.84万元，完成预算99.96%，决算数小于预算数的原因是资金使用过程中，未合理安排进度，差旅费有结余。
10.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算为13万元，完成预算数76.47%，决算数小于预算数的原因是市级综改资金未使用完，剩余4万元在年终决算前财政已收回，结转至2025年继续使用。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为20.45万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出295.95万元，其中：
人员经费264.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助。
公用经费31.62万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.98万元，完成预算96.08%，决算数小于预算数的原因是年末资金使用过程中，未合理安排进度，导致公务接待费有结余。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.98万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。我社无因公出国（境）事项。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,我社无公务用车。
3.公务接待费支出0.98万元，完成预算96.08%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.038万元，下降3.73%。主要原因是接待次数减少。
国内公务接待支出0.98万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待11批次，102人次（不包括陪同人员），共计支出0.98万元，具体内容包括：接待省社、市社调研、检查等0.45万元、其他区（县）供销社交流学习0.2万元和企业项目招商0.33万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县供销社机关运行经费支出31.62万元，比2023年度增加0.3万元，增长0.96%。主要原因是办公费用增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县供销社政府采购支出总额0.98万元，其中：政府采购货物支出0.98万元。主要用于购买国产电脑2台。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县供销社共有车辆0辆，我社无公务用车。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，无超过100万元项目，不需要开展预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成县供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，农业社会化服务项目绩效自评报告，其中，县供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.81分，绩效自评综述：根据县级部门整体支出绩效评价指标体系，本部门对2024年整体支出从预算目标管理、动态调整、完成效率、部门预算项目绩效管理、绩效结果应用等方面开展了绩效自评，从评价情况来看2024年预算资金能保障单位正常运转、人员经费支出以及全年工作任务的完成；农业社会化服务项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：根据《部门预算项目支出绩效自评表》，我社2024年农业社会化服务项目资金申请数87万元，申报符合要求、遵循程序，项目资金管理遵守规则，专款专用。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
9.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
10.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。
11.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
12.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位。
13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。
14.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的公务接待费。公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
大英县供销合作社联合社下属事业单位1个：大英县农民专业合作经济组织服务中心。内设机构7个，分别是：办公室、人事股、财务审计股、业务股、保卫股、监察室、监事会办公室。
（二）机构职能。
大英县供销社是全县供销合作社的联合组织，由县人民政府领导，是政府重要的涉农部门。主要职责：一是宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县党委政府的方针政策；二是研究制定全县供销合作社的发展战略和发展规划，负责指导全县供销社企业的改革、重组、发展；三是根据政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调和管理；四是参与和推进全县农业产业化，建立健全全县供销社系统的农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务的各项工作；五是参与和规范市场经济秩序，加大对农资市场的“打假”力度，规范废旧物资市场的管理；六是积极协调县级有关部门关系，指导全县供销合作社的业务活动，促进城乡物资交流；七是负责全县农民专业合作经济组织发展组织、指导、考核工作；八是负责全县农村再生资源回收与利用网络体系建设的组织、指导、考核工作；九是行使本级社有资产出资人代表职能，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产收益，决策和选择确定经营管理者的权利，维护供销合作社企业合法权益；十是完成县委、县政府及上级主管部门交办的其他工作。
（三）人员概况。
大英县供销合作社联合社核定参公事业编制12名，事业编制4名。截至2024年末，实有人数16人，其中：参公人员12人，事业人员4人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
县供销社2024年年初预算收入326.54万元。其中：一般公共预算财政拨款收入258.54万元，上年结转项目资金68万元。2024年决算报表收入402.47万元。
（二）支出情况。
县供销社2024年年初预算支出326.54万元。其中：社会保障和就业支出25.7万元，卫生健康支出8.77万元，农林水支出60万元，商业服务业等支出213.07万元，住房保障支出19万元。2024年度决算报表支出402.47万元，其中：社会保障和就业支出25.7万元，卫生健康支出8.77万元，农林水支出78.64万元，商业服务业等支出268.91万元，住房保障支出20.45万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
大英县供销社2024年无结余结转。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
按照“费随事定”的原则，2024年我社全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
1.履职效能。一是基层基础更加牢固，打造“千县千社质量提升”基层社（为农服务中心）1个，新建“三社”融合发展基层社2个，新建基层社示范社2个；二是农资供应主渠道作用发挥明显，新发展村级销售网点3处、改造区域性仓储周转中心1处；三是农业社会化服务更有成效，全县供销系统开展农业社会化服务面积达到2万余亩次；四是流通服务体系更加完善，新建萝卜批发市场1个，新增冷链库容100吨，兴建社区超市1个；五是培育打造供销特色品牌，全县申报、新增“天府乡村”用标主体2家；开放合作成效明显。全年吸收金贝康、新愚公等加盟供销发展作为成员单位2家，引进成都世民体育、弘渊农业与我社共同参股合作。
2.预算管理。我社按照综合预算的原则，所有收入和支出均纳入部门预算管理，按时完成部门年初预算编制工作。在预算编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数、单位实有编制数、人员经费和公用经费等情况，尽量做到细化项目资金支出预算范围和科目。在预算执行过程中，严格按照各级财政规定，管好、用好每笔资金，并严格按照预算进度执行，无超预算范围支出情况。年终根据单位实际情况及时进行预算调整，并在规定的时间内进行网上公开。全年按时、按质较好地完成了年初预算，执行过程中无违规违纪等情况。
3.资产管理。我社建立健全资产管理制度，合理配备并节约、有效使用资产，确保提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。办公室负责对本单位资产管理进行指导和监督，对纳入政府采购范围的资产进行统一购置、分配、清查，以及资产使用、维护过程中的监督。资产总价值16.51万元，其中：固定资产4.62万元、流动资产11.89万元。人均资产变化率0.41%、资产利用率98.33%、资产盘活率100%。
4.采购管理。严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，专门面向中小企业采购，县供销社2024年采购国产电脑2台，年初预算资金1万元，实际支付0.98万元，采购执行率98%。
5.财务管理。修订了财务制度，并严格遵照规定执行，合理设置财务岗位，明确了职责分工，规范资金使用管理，确保单位资金安全、规范、有效使用，确保了部门的正常运转。
（二）部门预算项目绩效分析。
人员类项目绩效分析。该类项目总数15个，涉及预算总金额211.83万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
运转类项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额31.71万元，1-12月预算执行总体进度为99.72%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
特定目标类项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额15万元，1-12月预算执行总体进度为99.2%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
专项项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额68万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。县供销社按照“三重一大”的决策程序，履行部门职能，设置项目预算金额，并经单位及财政局相关负责人审核及时入库。
2.项目执行。县供销社对2024年部门预算资金管理工作开展情况认真进行了自查自评。绩效评价自查开展覆盖重点支出，将评价结果作为预算资金安排的重要依据，参照项目年度预算执行情况统筹项目支出需求，保障重点支出，调整支出结构，优化财政资金配置，不断强化绩效理念，推动我社部门整体绩效管理水平不断提升。
3.目标实现。县供销社2024年部门整体支出按预算执行，目标完成情况良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。
（三）重点领域绩效分析。
我社不涉及重点领域项目。
（四）绩效结果应用情况。
1.内部应用。将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，对设备购置等未达预期目标的项目适时调整。
2.自评公开。2024年，按照规定在大英门户网站公开了《大英县供销合作社联合社2023年部门决算编制说明》《大英县供销合作社联合社2024年预算编制说明》及2024年部门整体绩效目标等情况。
3.问题整改。在县财政局组织开展的常规检查中，我社针对提出的会计核算科目不规范等3类8项问题进行了整改。通过预算绩效项目管理评价结果，对存在的问题加强管理、整改后，按照从紧原则，编制预算，安排下一年度财政资金。
4.应用反馈。2024年，我社严格按照县财政局文件要求编制和审核绩效目标，进行绩效监控，开展绩效评价，未收到外单位对我社绩效管理提出的任何问题反馈。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《部门整体支出绩效自评打分表》，我社整体绩效自评分97.81分。总体来看，我社较好地完成了年度总体绩效目标，相比2023年我社部门综合管理有序、项目规划合理、项目实施效果明显。
（二）存在问题。
1.政策制度方面。随着财务管理制度的强化，上级对财务制度的不断完善，财务人员对政策把控不够精准。
2.资金管理方面。专项项目预算执行进度缓慢，由于上级补助资金是分批次或下半年拨入资金等原因，导致专项资金在本年存在结余。
3.项目管理方面。部分项目上级部门下达目标任务时间较晚，部分项目前期项目预算编制精确性不高，影响项目实施进度。
4.绩效管理方面。2024年度部门整体支出绩效目标申报表中，对个别绩效指标的设置还不够完善，提炼度不高。
（三）改进建议。
在今后的工作中，我社将严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，科学合理编制年初预算，在确保资金安全的前提下加快预算执行进度，加强绩效结果应用。一是加强学习培训，强化沟通对接，完善预算项目管理制度；二是积极对接上级部门，加快预算执行进度，及时完成专项资金的兑付；三是严格实施项目绩效目标管理，将绩效目标作为编制年初预算的重要参考值，加大项目进度跟踪力度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成；四是在申报部门整体绩效目标和指标时，认真梳理部门的特点对绩效指标进行提炼，提高预算编制准确性。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附表
部门预算项目支出绩效自评表 | ||||||||
（2024年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 | 大英县供销合作社联合社部门 | |||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||
258.54 | 258.54 | 0 | ||||||
年度总体 目标 | 保障机关及下属事业单位的正常运转，深化供销综合改革相关工作，扩大农业社会化服务，推动农村会计服务体系建设，积极与省、市、县相关部门对接，全面完成全年目标工作任务。 | |||||||
年度主要 任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||
2024年基本支出 | 全社人员经费、公用经费，用于职工工资发放及日常支出。 | |||||||
2024年供销综合改革项目 | 新建“三社融合”村级供销社3个、基层社示范社2个、提升改造1个，累计完成“天府乡村”品牌创建8个，完成升级“政务+供销”试点建设任务1个，开展土地托管社会化服务面积8千亩以上，服务新型经营主体会计管理130家以上。 | |||||||
年度绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 基层供销社建设数量 | = | 6 | 个 | 10% | 6 | |
全社干部职工 | = | 16 | 人 | 10% | 16 | |||
质量指标 | 基层供销社建设合格率 | = | 100 | % | 10% | 100 | ||
人员经费、公用经费使用完成率 | = | 100 | % | 5% | 100 | |||
时效指标
| 基层供销社建设完成及时率 | = | 100 | % | 10% | 100 | ||
人员经费、公用经费使用及时率 | = | 100 | % | 5% | 100 | |||
效益指标 | 社会效益 指标 | 2024年基层供销社应建尽建率 | = | 100 | % | 10% | 100 | |
基层供销服务体系更加完善 | 定性 | 长期 | 10% | 长期 | ||||
成本指标 | 经济成本指标 | 2024年供销综合改革项目经费 | ≦ | 15 | 万元 | 5% | 14.88 | |
2024年人员经费、公用经费 | ≦ | 243.54 | 万元 | 5% | 243.45 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 受益群众满意度 | ≧ | 90 | % | 10% | 90 | |
第五部分 附表