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公开时间：2024年8月29日
第一部分 部门概况 3
一、部门职责 3
二、机构设置3
第二部分 2023年度部门决算情况说明 4
一、收入支出决算总体情况说明 4
二、收入决算情况说明 4
三、支出决算情况说明 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11
十、其他重要事项的情况说明 11
第三部分 名词解释 12
第四部分 附件 15
部门预算绩效评价报告 15
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目经费支出绩效自评情况的报告 19
第五部分 附表 24
一、收入支出决算总表 24
二、收入决算表 24
三、支出决算表 24
四、财政拨款收入支出决算总表 24
五、财政拨款支出决算明细表 24
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 24
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 24
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 24
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 24
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 24
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 24
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 24
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 24
1.贯彻落实党中央关于扶贫开发的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对扶贫开发工作的集中统一领导。
2.贯彻执行中央、省、市扶贫开发的相关政策，拟定具体政策措施并组织实施；组织拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县扶贫开发工作。组织开展扶贫信息体系建设，对扶贫开发情况进行统计和动态监测；负责联系协调扶贫工作，协调省、市、县部门定点扶贫工作。负责联系县外机构（组织）在大英定点扶贫与扶贫协作工作，指导协调社会组织和个人参与扶贫工作等。组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施；负责扶贫开发、社会扶贫、后期扶贫政策宣传工作；负责扶贫干部培训工作；负责职能范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作；完成县委和县政府交办的其他任务。
县乡村振兴局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入县乡村振兴局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：大英县乡村振兴服务中心。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、 入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为4168.12万元。与2022年度相比，收、支总计各减少1028.22万元，下降19.79%。主要变动原因是乡村振兴项目资金拨款减少。
二、 入决算情况说明
2023年度本年收入合计4169.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4168.12万元，占99.97%；其他收入1.14万元，占0.03%。
三、 出决算情况说明
2023年度本年支出合计4169.26万元，其中：基本支出375.18万元，占91%；项目支出3794.08万元，占9%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为4168.12万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少993.45万元，下降19.25%。主要变动原因是乡村振兴项目资金拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出4168.12万元，占本年支出合计的99.97%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减993.45万元，下降19.25%。主要变动原因是乡村振兴项目资金拨款减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出4168.12万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出25.85万元，占0.62%；社会保障和就业支出42.53万元，占1.02%；卫生健康支出12.4万元，占0.3%；城乡社区支出50万元，占1.2%；农林水支出4007.24万元，占96%；住房保障支出30.11万元，占1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
年度一般公共预算支出决算数为4168.12万元，完成预算100%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）207（款）20701（项）2070111: 支出决算为25.85万元，完成预算100%，决算等于预算数。
2.社会保障和就业支出（类）208（款）20805（项）2080502: 支出决算为1.31万元，完成预算100%，决算等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）208（款）20805（项）2080505: 支出决算为40.33万元，完成预算100%，决算等于预算数。
4.社会保障和就业支出208（类）20899（款）2089999（项）: 支出决算为0.88万元，完成预算100%，决算等于预算数。
5.卫生健康210（类）21011（款）2101101（项）:支出决算为4.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康210（类）21011（款）2101102（项）:支出决算为7.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.卫生健康210（类）21011（款）2101199（项）:支出决算为0.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.城乡社区212（类）21201（款）2120102（项）:支出决算为50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.农林水支出213（类）21301（款）2130101（项）: 支出决算为100.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.农林水支出213（类）21301（款）2130102（项）: 支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.农林水支出213（类）21301（款）2130104（项）: 支出决算为137.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.农林水支出213（类）21305（款）2130501（项）: 支出决算为18.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.农林水支出213（类）21305（款）2130550（项）: 支出决算为33.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.农林水支出213（类）21305（款）2130599（项）: 支出决算为3685.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.住房保障支出221（类）22102（款）2210201（项）: 支出决算为30.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出375.18万元，其中：
人员经费335.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金。
公用经费39.74万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%，较上年度增加0.45万元，增长17.65%。决算数等于预算数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年保持不变。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年保持不变。
其中：公务用车购置支出0万元。
3.公务接待费支出3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度0.45万元，增长17.65%。主要原因是调研乡村振兴项目频次增加。其中：
国内公务接待支出3万元，主要用于执行公务、开用餐费等。国内公务接待35批次，370人次（不包括陪同人员），共计支出3万元，具体内容包括浙江大学调研1650元、市局督查督导600元、上海大学考察580元、国家乡村振兴局调研1290元、市局调研640元、安居交流学习505元、蓬溪调研706元、四川日报专题报道752元、精品村现场推进活动1640元、巴中市农业农村局考察学习3275元等。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，县乡村振兴局机关运行经费支出39.74万元，比2022年度减少85.4万元，下降68.24%。主要原因是上年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目等经费做在基本支出，本年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目等经费做在项目支出。
（二）政府采购支出情况
2023年度，县乡村振兴局政府采购支出总额139.07万元，其中：政府采购服务支出139.07万元。主要用于为监测户购买防贫保险。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，县乡村振兴局共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，县乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：2023年大英县乡村振兴部门预算执行进度良好；绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1. 财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.一般公共预算拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。
3.政府性基金预算财政拨款：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和民生公共服务等方面的收支。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
7．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
8.农林水：指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标支出。
9.住房保障支出：反映各类按规定的基本工作和津补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
10. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。大英县乡村振兴局为行政单位，下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
大英县乡村振兴局预算单位包括：大英县乡村振兴工作中心。
目前，内设办公室、扶贫开发股、社会扶贫股。（因三定方案还未出台，所以沿用原内设机构）
（二）机构职能。
1.贯彻落实党中央关于扶贫开发的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对扶贫开发工作的集中统一领导。
2.贯彻执行中央、省、市扶贫开发的相关政策，拟定具体政策措施并组织实施；组织拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县扶贫开发工作。组织开展扶贫信息体系建设，对扶贫开发情况进行统计和动态监测；负责联系协调扶贫工作，协调省、市、县部门定点扶贫工作。负责联系县外机构（组织）在大英定点扶贫与扶贫协作工作，指导协调社会组织和个人参与扶贫工作等。组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施；负责扶贫开发、社会扶贫、移民安置及后期扶贫政策宣传工作；负责职能范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作；完成县委和县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。截至2023年末，县乡村振兴局2023年底编制人数23人，其中行政人员8人，事业人员15人。实有人数23人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。县乡村振兴局2023年年初预算收入377.88万元、决算报表收入4169.26万元。
（二）支出情况。县乡村振兴局2023年年初预算支出377.88万元、决算报表支出4169.26万元。
（三）结余分配和结转结余情况。县乡村振兴局2023年决算报表结转结余为0。
三、部门预算绩效分析
1.目标制定方面：部门整体绩效目标编制要素完整，绩效指标均细化量化，部门将绩效目标纳入部门党组集体决策范围。
2.目标实现方面，部门根据县财政局编制要求按人员类、运转类和特定目标类项目在预算一体化系统中进行了目标编制，其中，人员类和运转类项目编制了5个数量指标，均于当年按计划完成；2023年纳入绩效目标管理的部门预算项目共计1个，截至2023年12月31日，全部数量指标个数3个，达到预期数量指标个数3个，2023年部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度为0%，个别项目目标实现情况有待提高。
3.2023年我局部门整体预算为人员经费、单位公用经费、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目经费，主要用于员工工资、保险、保障单位日常运转、开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，截至2023年底预算目标已全部完成，执行进度100%，无资金结余。
4.2023年我局在实现绩效目标的过程中无违规记录。
（二）结果应用情况。
1.预算挂钩方面：我局在实际工作中，将内设机构绩效自评结果纳入到绩效考核体系中，根据各股室上一年度预算执行情况、项目绩效自评结果等因素综合考虑分配预算资金。
2.自评公开方面:我局每年主动在政务网对预决算进行法定公开。
（三）自评质量
县乡村振兴局通过加强组织领导和统筹协调，按照财政局相关规定，结合我单位的实际情况，建立健全了《大英县乡村振兴局财务管理制度》等内部管理制度，落实主体责任，按时公开单位预算、决算、“三公”经费等要求公开的信息；固定资产由专人进行管理，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象，保障各项目标任务顺利完成。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
大英县乡村振兴局2023年度绩效目标编制细化量化，支出控制较好，自评公开准确、及时，对评价中存在的问题及时整改，并将绩效评价结果运用于次年预算编制。但也存在个别项目绩效目标要素不全、建设进度缓慢、预算执行率较低等情况。参照县级部门整体支出绩效评价指标体系，本次自评得分为90分。
（二）存在问题。
绩效目标设立不够明确、细化和量化。
（三）改进建议。
进一步完善单位财务部门和业务部门共同参与、协调配合的绩效评价工作机制。
大英县乡村振兴局
2024年4月28日
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目经费支出绩效自评情况的报告
一、基本情况
1.项目主管部门在该项目管理中的职能。贯彻落实关于乡村振兴的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强对乡村振兴工作的集中统一领导。
2.项目立项、资金申报的依据。根据乡村振兴工作要点进行项目立项及资金申报。
3.资金分配的原则及考虑因素。资金分配按照规范性、合理性、及时性原则使用，包括巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接宣传、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接业务培训、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督查督导等，实现巩固拓展脱贫攻坚成果向全面推进乡村振兴平稳过渡、有效衔接。
4.项目资金申报及批复情况
（1）项目资金申报情况。2023年我局向县财政局申报预算脱贫攻坚项目资金32万元。
（2）项目资金批复情况。2023年财政局批复下达脱贫攻坚项目经费预算资金32万元。累计支付32万。
5.资金计划、到位及使用情况
（1）资金到位
项目名称 | 资金计划 | 资金到位情况 | 备注 |
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目经费支出 | 计划资金32元 | 资金到位率100% |
（2）资金使用
项目名称 | 支付 安全性 | 支付 规范性 | 支付标准 | 支付 进度 | 支付依据 | 是否与预算相符 |
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目经费支出 | 安全 | 规范 | 符合标准 | 100% | 2023年会计记账凭证 | 符合 |
6.项目绩效目标
绩 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值（包含数字及文字描述） |
项目完成 | 数量指标 | 巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印发数量 | ≧34000份 | |
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接业务培训人数 | ≧900人次 | |||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接业务培训开展场次 | ≧10场次 | |||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督查督导开展次数 | ≧50次 | |||
质量指标 | 巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印制发放到位率 | 100% | ||
业务人员培训出勤率 | 100% | |||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督查督导结果有效率 | 100% | |||
时效指标 | 巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印制发放及时率 | 100% | ||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接业务培训开展及时率 | 100% | |||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督查督导开展及时率 | 100% | |||
成本指标 | 开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作培训费 | =8万元 | ||
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的资料印刷 | =8万元 | |||
开展调研、督查督导等专项活动经费 | =16万元 | |||
项目效益 | 经济效益指标 | |||
社会效益指标 | 已脱贫户和监测对象返贫率 | 0 | ||
脱贫户及监测户政策知晓率 | ≧90% | |||
生态效益指标 | ||||
可持续影响指标 | 巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作机制完备性 | 优良中低差 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 已脱贫户和监测对象满意度 | 95% |
二、评价工作开展情况
大英县乡村振兴局按照《中华人民共和国预算法》关于开展绩效评价工作的规定，根据《中共大英县委 大英县人民政府关于贯彻落实<中共四川省委>的通知》（委〔2019〕—1）要求，组织相关人员运用科学合理的绩效评价指标坚持“公正、公平、科学、择优”原则，采取综合评分法进行自评。一是前期准备阶段。局财务办公室按照2023年度项目绩效评价工作要求，依据“2023年大英县项目支出绩效评价体系”指标评价内容，会同扶贫股对项目资金情况的进行梳理；二是评价实施阶段。局财务办公室、扶贫股依据“项目支出绩效评价体系”指标内容，从“绩效目标、决策依据、资金分配、资金管理、财务管理、组织实施、项目完成、项目效益”方面开展自评；三是撰写报告阶段。局财务办公室、扶贫股依据项目绩效自评结果，从项目概况、项目资金申报及使用、项目实施及管理、项目绩效情况、评价结论及建议方面撰写项目绩效评价报告，反思总结工作中存在的问题，改进工作方法提升项目支出绩效。
三、综合评价结论
项目经费保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接宣传、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接业务培训、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督查督导等，实现巩固拓展脱贫攻坚成果向全面推进乡村振兴平稳过渡、有效衔接。
四、 绩效评价分析
（一）项目决策情况。
1、程序严密，专项项目资金管理办法健全完善。
2、规划合理，项目设立依据充分，符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，不存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。
（二）项目管理情况。
大英县乡村振兴局严格执行相关法律法规及项目管理制度等相关规定。
（三）项目产出情况。
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印发数量不少于34000份、业务培训人数不少于900人次、业务培训开展场次不少于10场次、督查督导开展次数不少于50次；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印制发放到位率100%、业务人员培训出勤率100%、督查督导结果有效率100%；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接文件、政策宣传资料、业务学习资料印制发放及时率100%、文件、政策宣传资料、业务学习资料印制发放及时率100%、督查督导开展及时率100%；开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作培训费8万元、资料印刷8万元、开展调研、督查督导等专项活动经费16万元。
（四）项目效益情况。
脱贫户和监测对象返贫率为0%、脱贫户及监测户政策知晓率达到90%以上。
五、存在主要问题
绩效目标设立不够明确、细化和量化。
六、相关措施建议
进一步完善单位财务部门和业务部门共同参与、协调配合的绩效评价工作机制。
大英县乡村振兴局
2024年4月28日
第五部分 附表