2024年度
大英县退役军人事务局
部 门 决 算
目 录
公开时间：2025年9月1日
第一部分 部门概况
一、 部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
二、 收入决算情况说明
三、 支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、 其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（一）组织实施中央和省、市关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚的政策措施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
（二）负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
（三）组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。
（四）贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟订有关地方性政策并组织实施。
（五）组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
（六）负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。
（七）组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
（八）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，负责拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的申报工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
（九）指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
（十）推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人的党建工作。
（十一）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（十二）完成县委和县政府交办的其他任务。
（十三）职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设,建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
大英县退役军人事务局下属二级预算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。
纳入大英县退役军人事务局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 大英县退役军人服务中心
2. 大英县军队离退休干部休养所
3. 大英县烈士纪念设施保护中心
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为5201.19万元。与2023年度相比，收、支总计各减少2634.36万元，下降33.62%。主要变动原因是根据相关政策规定，部分资金不予公开；一次性项目完成，上级拨入项目资金减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计5201.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5201.19万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计5201.19万元，其中：基本支出374.42万元，占7.20%；项目支出4826.77万元，占92.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为5201.19万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少2634.36万元，下降33.62%。主要变动原因是根据相关政策规定，部分资金不予公开；一次性项目完成，上级拨入项目资金减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5201.19万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1834.36万元，下降26.07%。主要变动原因是根据相关政策规定，部分资金不予公开。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5201.19万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出5021.71万元，占96.55%；卫生健康支出155.36万元，占2.99%；住房保障支出24.12万元，占0.46%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为5201.19万元，完成预算88.13%。其中：
1．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为5.38万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为29.17万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:支出决算为305.06万元，完成预算63.1%，决算数小于预算数的主要原因是预算编制过于乐观，受益人数高估，执行过程效率较为低下。
4.社会保障和就业（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）: 支出决算为5.8万元，完成预算64.44%，决算数小于预算数的主要原因是维修（护）费有结余。
5.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）: 支出决算为3415.48万元，完成预算92.93%，决算数小于预算数的主要原因是政策执行动态调整，预算编制与执行偏差。
6.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为173.98万元，完成预算99.96%，决算数小于预算数的主要原因是预算执行末端微调，会计处理与时间性差异。
7.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为18.68万元，完成预算92.48%，决算数小于预算数的主要原因是行政运行成本压缩，预算编制精细化不足。
8.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）: 支出决算为316.3万元，完成预算99.64%，决算数小于预算数的主要原因是预算执行末端的微小技术性调整，预算编制的精度控制存在偏差。
9.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）: 支出决算为131.04万元，完成预算99.92%，决算数小于预算数的主要原因是运行成本控制强化，预算编制预留冗余与微小调整。
10.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）: 支出决算为620.14万元，完成预算99.19%，决算数小于预算数的主要原因是预算执行中的微调与效率优化。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.68万元，完成预算100%。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.32万元，完成预算100%。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.31万元，完成预算100%。
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.42万元，完成预算100%。
15.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:支出决算为145.31万元，完成预算36.69%，决算数小于预算数的主要原因是预算编制阶段需求预测偏差，受益人数高估，受益人动态变化。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为24.12万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出374.42万元，其中：人员经费342.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金等。
公用经费31.57万元，主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.93万元，完成预算93%，较上年度增加0.01万元，增长1.09%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.93万元，占100%。具体情如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.93万元，完成预算93%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.01万元，增长1.09%。主要原因是业务活动量增加。其中：
国内公务接待支出0.93万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待20批次，85人次（不包括陪同人员），共计支出0.93万元，具体内容包括：上级退役军人事务部门来我县调研检查工作开展、外地退役军人事务部门来我县学习交流工作等接待。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，大英县退役军人事务局机关运行经费支出31.56万元，比2023年度增加2.87万元，增长10%。主要原因是业务活动规模扩大，行政成本刚性上涨。
（二）政府采购支出情况
2024年度，大英县退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，大英县退役军人事务局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对拥军优属及慰问宣传等19个项目开展了预算事前绩效评估，对19个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取19个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债权资金等全面开展绩效自评，形成大英县退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024上级拨入企业军转干部生活困难补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，大英县退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.17分，绩效自评综述：整体来看，部门在履职效能、预算管理、资产管理、采购管理、财务管理等方面均取得了一定成效，较好地完成了各项工作任务，保障了退役军人的合法权益，促进了退役军人事业的健康发展；2024上级拨入企业军转干部生活困难补助资金专项预算项目绩效自评得分为98.81分，绩效自评综述：项目实施情况良好，达到了预期的绩效目标，有效解决了企业军转干部的生活困难问题，提高了他们的生活水平，促进了社会和谐稳定，取得了显著的经济效益、社会效益和群众满意度，专项资金使用效益较高。绩效自评报告详见附件。
第三部分 词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:反映1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。
12.社会保障和就业（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）:反映各级政府用于烈士纪念设施和军人公墓的修缮维护、烈士遗骸搜寻发掘鉴定、英烈事迹宣传等烈士褒扬工作支出，以及烈士纪念设施保护单位的运行支出。
13.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。
14.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
15.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
16.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）:开展拥军优属活动的支出。
17.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
18.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。
19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
23.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:反映按规定补助优抚对象的医疗经费。
24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
四部分 附 件
附件1
大英县退役军人事务局
2024年度部门整体支出自评报告
一、基本情况
（一）机构组成。
大英县退役军人事务局属于一级预算单位，下属二级预算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。主要包括：大英县退役军人服务中心、大英县军队离退休干部休养所，大英县烈士纪念设施保护中心。
（二）机构职能。
1.组织实施中央和省、市关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚的政策措施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向.
2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
3.组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。
4.贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟订有关地方性政策并组织实施。
5.组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
6.负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。
7.组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，负责拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的申报工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
10.推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人的党建工作。
11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
12.完成县委和县政府交办的其他任务。
13.职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设,建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
（三）人员概况。
截至2024年末，大英县退役军人事务局及下属单位编制18个，其中行政编制8人，事业编制10人；截至2024年12月31日，实际在职人数20人，其中行政人员7人，事业人员13人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
大英县退役军人事务局2024年年初预算收入5115.40万元，全年预算收入5901.46万元，决算报表收入5201.19万元。
收入 | ||||
项目 | 行次 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 5115.40 | 5901.46 | 5201.19 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 0 | 0 | 0 |
三、国有资本经营预算财政拨款收入 | 3 | 0 | 0 | 0 |
四、上级补助收入 | 4 | 0 | 0 | 0 |
五、事业收入 | 5 | 0 | 0 | 0 |
六、经营收入 | 6 | 0 | 0 | 0 |
七、附属单位上缴收入 | 7 | 0 | 0 | 0 |
八、其他收入 | 8 | 0 | 0 | 0 |
类别 | 年初预算数 | 追加（减） | 调整预算 | 决算数 |
一、般公共预算财政拨款收入 | 5115.40 | 786.06 | 5901.46 | 5201.19 |
二、国有资本经营预算财政拨款收入 | 0 | 0 | 0 | |
三、事业收入 | 0 | 0 | 0 | |
四、其他收入 | 0 | 0 | 0 | |
五、其他非财政拨款结余 | 0 | 0 | 0 | |
总计 | 5115.40 | 786.06 | 5901.46 | 5201.19 |
备注：执行中追加（减）数=调整预算数-年初预算数 | ||||
（二）支出情况。
大英县退役军人事务局2024年年初预算支出5115.40万元、全年预算支出5901.46万元，决算报表支出5201.19万元。
类别 | 年初预算数 | 追加（减） | 全年预算数 | 决算数 |
一、基本支出 | 332.70 | 41.87 | 374.57 | 374.42 |
人员经费 | 301.50 | 41.34 | 342.84 | 342.85 |
公用经费 | 31.20 | 0.53 | 31.73 | 31.57 |
二、项目支出 | 4782.70 | 744.19 | 5526.89 | 4826.77 |
三、结余分配 | - | - | - | - |
四、年末结转结余 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 5115.40 | 786.06 | 5901.46 | 5201.19 |
备注：执行中追加数=调整后预算数-年初预算数 | ||||
类别 | 年初预算数 | 中期调整 | 调整后预算 | 占比 |
基本支出 | 332.70 | 41.87 | 374.57 | 6.35% |
人员经费 | 301.50 | 41.34 | 342.84 | 91.53% |
公用经费 | 31.20 | 0.53 | 31.73 | 8.47% |
项目支出 | 4782.70 | 744.19 | 5526.89 | 93.65% |
其中：其他运转类项目 | 0 | 0.00 | 0 | |
特定目标类项目 | 4782.70 | 744.19 | 5526.89 | 100.00% |
合计 | 5115.40 | 786.06 | 5901.46 | 100.00% |
（五）结余分配和结转结余情况。
大英县退役军人事务局2024年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。部门整体绩效目标中选定4-6个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。
（1）退役军人就业创业扶持。通过多渠道拓展就业岗位，与多家优质企业建立合作关系，举办退役军人专场招聘会专场，为退役军人提供精准就业推荐，实现了从军旅到职场的平稳过渡；组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。
（2）优抚对象抚恤和定期补助落实。准确、及时发放抚恤金、定期补助金 ，资金发放准确率 100%，确保每位优抚对象都能按时足额领取待遇。利用信息化手段优化发放流程，完成资金核对与发放，保障优抚对象基本生活。定期开展优抚对象信息核查，更新完善档案资料，及时纳入新增符合条件人员，清退不符合条件人员 ，确保优抚政策执行公平公正。
（3）吸引高素质兵源，提升军力。发放大学生入伍一次性奖励金，吸引更多高素质大学生参军入伍，为军队输送更多优质兵源，提升军队整体素质和战斗力，满足现代军队建设对高学历人才的需求，更好地适应科技强军、信息化作战等发展趋势。2024年本单位共计发放大学生入伍一次性奖励金593万元。
（4）军休干部服务管理。按时足额发放军休干部退休费，保障其基本生活需求。提供医疗保健服务，组织定期体检 ，确保军休干部就医绿色通道畅通。落实政治待遇，定期组织军休干部参加政治学习活动，邀请军休干部参加重要会议和庆典活动。开展丰富多彩的文化娱乐活动，如举办军休干部文艺汇演、书画展览等，丰富军休干部精神生活。成立军休干部志愿服务队，鼓励其发挥余热，参与社会公益活动。
（5）褒扬英烈，激励后人，提升尊崇。县退役军人事务局负责烈士及退役军人荣誉奖励、烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，负责拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的申报工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
履职效能总分10分，综上本单位履职效能得分10分。
2.预算管理。
预算编制质量较为优良，预算编制能够紧密结合部门工作实际，对各项收支进行合理预测和规划，且在执行过程中预算约束力较强，各项支出基本控制在预算范围内，预算执行进度符合财政部门要求，未出现大规模的预算调整情况，但是整体预算执行率仅86.29%，年中结余率13.71%，影响整体得分。在单位收入统筹方面，积极盘活存量资金，合理安排各项收入，确保资金充分利用，无违规设立 “小金库” 等问题，收入管理规范。严控一般性支出，严格执行公务、接待公务用车、会议等费用标准，三公经费支出因迎检增加，较上年略有增加，得分24.17分。
3.资产管理。
人均资产变化率呈现合理变化趋势，未出现资产闲置浪费、流失等情况，资产配置能够满足部门正常运转和业务开展需求。资产利用率较高，如办公设备等固定资产的使用效率良好，通过定期盘点、清查等管理措施，确保资产的安全完整和合理利用，本单位无闲置资产情况，得分9分。
4.采购管理。
在支持中小企业发展方面，积极落实政府采购政策，为中小企业预留一定份额的采购项目，促进了中小企业发展。采购执行率较高，各项采购项目按照计划有序开展，从采购预算下达、采购计划编制到合同签订、验收付款等环节衔接紧密，未出现重大采购违规问题，采购资金支付及时，保障了部门工作顺利推进，得分6分。
5.财务管理。
财务管理制度健全完善，涵盖了财务审批、资金管理、会计核算、财务监督等各个环节，严格执行财务制度，确保财务工作规范化、制度化。财务岗位设置合理，人员配备齐全，各岗位职责明确，相互监督、相互制约，有效防范了财务风险。资金使用规范，严格按照预算和财务管理规定拨付、使用资金，会计核算准确，财务信息真实完整，未发现挤占挪用、虚报冒领等违规使用资金的情况。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数48个，涉及预算总金额5901.46万元，1—12月预算执行总体进度为88.13%，其中：预算结余率大于10%的项目共计9个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为 0 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
遵循规范的决策程序，目标设置合理，与当年重点工作任务紧密结合，项目入库审核严格，确保项目可行性和必要性。
2.项目执行。
资金执行同向，项目实施过程中严格按照既定方案推进，对于出现的一些突发情况能够及时调整应对策略，保障项目顺利完成，执行结果符合预期要求。
3.目标实现。
我单位2024年度较好地完成了各项目的目标任务，如发放大学生入伍一次性奖励金，吸引更多高素质大学生参军入伍，为军队输送更多优质兵源，提升军队整体素质和战斗力，满足现代军队建设对高学历人才的需求，更好地适应科技强军、信息化作战等发展趋势；退役军人就业创业支出，使退役军人的生活有所保障；优抚工作的实施，保障优抚对象基本生活，利于军心安定和社会和谐等。
项目绩效总分44分，综上，2024年本单位项目绩效得分43分。
（三）重点领域绩效分析。
无
（四）绩效结果应用情况。
围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。
内部应用情况:
将绩效结果作为下一年度预算编制的重要参考依据，对于绩效较好的项目，在预算安排上给予优先考虑和适当倾斜；对于绩效不佳的项目，相应减少预算规模或进行整合优化，促使各部门更加注重资金使用效益，合理规划各项工作任务。与内部考核挂钩，将预算绩效结果纳入科室及个人绩效考核体系，对绩效贡献突出的科室和个人进行表彰奖励，对存在问题的进行督促整改，激发工作人员积极性和责任感，提升整体工作效率和服务质量。
信息公开情况:
按照财政部门要求，在本部门官方网站等平台及时公开部门预算绩效自评报告、绩效目标申报表等相关信息，主动接受社会公众监督，提高工作透明度，保障公众的知情权和监督权，确保退役军人事务工作在阳光下运行。
整改反馈情况：
针对绩效自评发现的问题，及时制定整改方案，明确整改措施、责任人和整改时限，积极落实整改工作，并将整改情况向上级部门反馈汇报，形成工作闭环，不断改进和完善部门预算绩效管理工作。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过对部门整体支出的全面绩效自评，大英县退役军人事务局 2024 年度部门预算绩效自评得分为92.17分（满分 100 分），评价等级为 [优]。整体来看，部门在履职效能、预算管理、资产管理、采购管理、财务管理等方面均取得了一定成效，较好地完成了各项工作任务，保障了退役军人的合法权益，促进了退役军人事业的健康发展。
（二）存在问题。
1.部分项目预算执行进度不够理想，存在一定程度的结余情况，反映出在项目前期规划和资金需求预估方面还存在一定的不足，与实际工作开展情况衔接不够紧密。
2.绩效评价指标体系还有待进一步细化和完善，部分指标设置不够科学合理，针对性和可衡量性不足，难以全面、准确地反映部门工作成效和资金使用效益
（三）改进建议。
1.加强项目前期调研和规划工作，深入分析历年项目开展情况和资金使用规律，结合当年工作任务和实际情况，更加精准地编制项目预算，合理确定资金需求规模，提高预算编制的科学性和准确性。同时，建立健全预算执行跟踪监控机制，定期对预算执行情况进行分析评估，及时发现并解决执行过程中出现的问题，如资金拨付延迟、项目实施受阻等，加快预算执行进度，减少资金结余，提高资金使用效率。
2.组织专业人员和相关业务科室，结合退役军人事务工作特点和重点任务，进一步细化和完善绩效评价指标体系。在指标设置上，注重指标的科学性、合理性和可操作性。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
附件2
专项资金绩效自评报告
-2024上级拨入企业军转干部生活困难补助资金
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
项目设立原因及背景：企业军转干部为国家建设和社会稳定作出了重要贡献。部分企业军转干部因企业经营困难等原因，生活面临诸多挑战。为保障他们的基本生活权益，促进社会和谐稳定，上级设立企业军转干部生活困难补助资金并拨付至我单位。依据相关政策文件以及企业军转干部生活困难状况的调研结果，确定资金补助范围、标准等，立项合理。
项目立项、资金申报的依据：川财社（2023）148号关于下达2023年中央和省级财政军队转业干部补助资金的通知，下达我部门2023年补助资金45.34万元，川财社（2023）183号关于提前下达2024年中央和省级财政企业军转干部生活困难补助资金的通知，下达我部门2024年中央和省级财政企业军转干部生活困难补助资金183万元；川财社（2024）20号关于下达2024年省级财政企业军转干部补助资金的通知，下达我部门2024年省级财政企业军转干部补助资金1万元。2024上级拨入企业军转干部生活困难补助资金共计229.34万元。
项目主要内容：解决企业军转干部困难人员生活困难问题。
主管部门职能：县退役军人事务局作为项目主管部门负责资金的整体规划、分配与监管，确保资金按照规定用途精准发放到生活
困难的企业军转干部手中，保障其基本生活需求。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金管理办法制定情况：根据中央和四川省相关资金管理办法和实施细则等文件，明确资金使用范围、审批流程等关键环节，确保资金及时、合规发放到补助对象手中。
项目实施目的:缓解企业军转干部生活困境，维持其基本生活水平，让他们共享社会发展成果，增强对国家政策的认同感与归属感。
主要工作任务：精准识别补助对象、按时足额发放补助资金、定期跟踪补助对象生活状况变化等。
项目支持方向:基本生活保障，医疗保障助力等。
（三）预算安排及分配管理。
2024年上级拨入企业军转干部生活困难补助资金共计229.34万元。按照公平、公正、公开的资金分配原则，综合考虑各地区企业军转干部人数、当地生活水平、企业经营状况对军转干部生活的影响程度等因素进行资金分配。
项目预算229.34万元，用于补助企业军转干部105人。
（四）项目绩效目标设置。
项目整体绩效目标：全面落实我省企业军转干部解困政策，确保企业军转干部解困补贴标准合理增长，解决困难人员生活困难问题。
具体绩效目标设置情况：
（1）数量指标：补助企业军转干部人数≥105人；
（2）质量指标：企业军转干部补贴拨付准确率＝100%；
（3）时效指标：企业军转干部发放困难补贴完成时间＝12月；
（4）经济效益指标：对群体保持稳定作用定性优；
（5）社会效益指标：企业军转干部和自主择业军转干部稳定性定性优；
（6）服务对象满意度指标：企业军转干部及家属满意度≥98%；
（7）经济成本指标：企业军转干部补贴资金≤229.34万元。
项目自评工作开展情况：由项目主管部门牵头，在项目实施结束后，按照既定绩效目标和评价指标体系，收集整理相关数据与资料，对项目绩效进行自我评估，分析存在的问题并提出改进措施。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，全面了解专项资金的使用效果，评估项目实施是否达到预期目标，为今后资金分配、项目管理提供科学依据，同时发现存在的问题以便及时改进，提高资金使用效益和项目管理水平。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题涵盖资金分配是否精准、资金使用是否合规、项目实施是否有效解决企业军转干部生活困难等方面。评价重点依据绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程，包括资金分配、拨付、使用等环节，以及项目实施效果，如企业军转干部生活状况改善情况等进行综合评价和判断。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。这些点位分布在不同地区，涉及不同规模的企业军转干部群体，能够较好地反映项目整体实施情况。
（四）评价方法。
1.采用成本效益分析法，对比投入的资金成本与取得的生活改善效益；
2.通过案卷研究法，查阅项目相关文件、资金发放记录等资料；
3.对部分点位进行实地勘察，查看资金使用痕迹和实际效果；
4.开展问卷调查，收集企业军转干部对补助资金的满意度；
5.进行座谈调研，与当地相关部门、企业军转干部代表深入交流，获取全面信息。
（五）评价组织。
评价组由项目主管股室、计财股等组成，成员分工明确，包括负责资料收集与审核、实地勘察、数据分析、报告撰写等，确保评价工作有序开展。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
（1）决策程序（6分）。该项目决策遵循严格规范流程，依据上级政策指导，结合本地实际拟定初步项目方案，经多轮修改完善后，上报政府审批，确保决策科学、民主、规范，得分6分；
（2）规划论证（6分）。该项目规划紧密围绕解决企业军转干部困难人员生活困难问题，为保障他们的基本生活权益，促进社会和谐稳定，设定明确目标，得分6分；
（3）资金投向（6分）。该项目资金主要用于解决企业军转干部困难人员生活困难问题，资金投向规范、合规，得分6分；
2.项目管理。
（1）制度办法（2分）。该项目严格按照实施方案，明确补贴对象、标准、程序、资金管理等内容。同时，建立严格资金管理制度，实行专款专用，规范资金审批、拨付流程，保障资金安全，得分2分；
（2）分配管理（10分）。资金分配坚持公平、公正、公开原则，科学合理分配资金，得分10分；
（3）绩效监管（6分）。定期开展实地检查，检查资金使用进度与合规性等，及时发现并解决问题。项目结束后，组织开展绩效评价，从项目目标完成情况、经济效益、社会效益等多维度评估项目，提高项目实施质量与资金使用效益，得分6分；
3.项目实施。
（1）预算执行（6分）：本项目预算执行情况良好，资金专款专用，严格按照规定的用途和标准进行支出，无截留、挪用等违规使用资金的情况。项目预算229.34万元，实际拨付184万元，资金执行率80.23%，得分4.81分；
（2）资金使用（3分）：在资金使用过程中，注重成本控制，确保每一笔资金都能发挥最大效益，保障项目实施的质量和效果，得分3分。
4.项目结果。
（1）目标完成（6分）：本项目圆满完成了既定的绩效目标，补助企业军转干部人数达到 105 人，补贴拨付准确率为 100%，得分6分；
（2）完成时效（3分）：本单位在规定的时间内完成了困难补贴发放工作，有效解决了企业军转干部的生活困难问题，提高了他们的生活质量，促进了社会和谐稳定，得分3分。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障。
区域均衡性：在全县范围内，根据企业军转干部分布情况和生活困难程度，合理分配补助资金，确保各个区域的企业军转干部都能得到相应的帮扶，保障了区域间的均衡发展，避免了资源分配的不均衡造成部分地区企业军转干部生活困难问题得不到有效解决的情况。
对象精准性：通过严格的审核程序，精准确定补助对象，确保每一笔补助资金都能发放到真正生活困难的企业军转干部手中，避免了资金错发、漏发等现象，提高了资金使用的精准性和效益性，使有限的资金能够发挥最大作用，切实帮助到最需要帮助的人群。
标准合理性：根据当地经济社会发展水平和企业军转干部生活成本等因素，制定了合理科学的补助标准，既能保障企业军转干部的基本生活需求，又符合财政承受能力，确保了补助标准的可持续性，使项目能够长期稳定实施，持续为生活困难的企业军转干部提供帮助。
群众满意度：通过问卷调查、座谈调研等方式收集到的企业军转干部及其家属反馈显示，对项目实施效果的满意度达到了 98%，这表明项目在解决企业军转干部生活困难问题上取得了显著成效，得到了广大群众的高度认可和好评，体现了项目实施的良好社会效益。
综上，本项目专用指标得分30分。
（三）个性指标绩效分析。
项目的实施全面落实我省企业军转干部解困政策，确保企业军转干部解困补贴标准合理增长，解决困难人员生活困难问题，保障他们的基本生活权益，对企业军转干部和自主择业军转干部群体具有保持稳定的作用，保障社会和谐稳定。本项目个性化指标得分16分。
四、评价结论
经过全面、客观的绩效自评，本专项资金绩效自评总分为 98.81分。项目实施情况良好，达到了预期的绩效目标，有效解决了企业军转干部的生活困难问题，提高了他们的生活水平，促进了社会和谐稳定，取得了显著的经济效益、社会效益和群众满意度，专项资金使用效益较高。
五、存在主要问题
在项目实施过程中，部分企业军转干部对补助政策的知晓度不够高，存在一些符合条件但未及时申请补助的情况，影响了项目的覆盖面和实施效果。
六、改进建议
加强对补助政策的宣传力度，通过多种渠道和方式，如社区宣传、企业走访、媒体宣传等，广泛宣传企业军转干部生活困难补助政策，提高政策知晓度，确保每一位符合条件的企业军转干部都能及时了解并申请补助，扩大项目受益面，提高项目实施效果。
专项资金绩效自评报告
-2024上级拨款优抚对象医疗补助资金
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为贯彻落实《军人抚恤优待条例》《关于加强优抚对象医疗保障工作的意见》等政策，切实解决优抚对象医疗负担重、就医难等问题，大英县退役军人事务局设立2024上级拨款优抚对象医疗补助资金项目。项目主要内容为对优抚对象参保缴费、住院和门诊费用等进行补助，涵盖伤残军人、烈士遗属、在乡老复员军人等群体。主管部门负责制定补助标准、审核对象资格、监督资金发放，确保优抚对象医疗保障政策精准落地。
（二）实施目的及支持方向。
项目依据《优抚对象医疗补助资金管理办法》进行管理，旨在通过发放医疗补助资金，减轻优抚对象医疗负担，提高其医疗保障水平，增强优抚对象的获得感和幸福感。主要工作任务包括开展对象资格审核、核算补助金额、及时拨付资金等。支持方向聚焦于经济困难、医疗需求迫切的优抚对象，重点保障住院治疗和慢性病门诊费用支出。
（三）预算安排及分配管理。
项目年初预算为156.56万元，调整后预算数为198.46万元。资金分配遵循公平、精准原则，根据优抚对象医疗费用实际支出、家庭经济状况等因素确定补助额度。实际预算执行数为 59.28万元，预算执行率29.87%。
（四）项目绩效目标设置。
项目整体绩效目标为全面落实优抚对象医疗补助政策，有效缓解医疗难问题。
（1）数量指标：享受医疗补助优抚对象人数≥2300人次
（2）质量指标：经费足额拨付率＝100%
（3）时效指标：优抚对象医疗保障经费拨付及时率＝100%
（4）社会效益指标：优抚对象医疗难问题改善情况定性优良中低差
（5）服务对象满意度指标：优抚对象满意度≥95%
（6）经济成本指标：优抚对象医疗保障经费及时拨≥169.56万元。
自评工作由局财务科联合业务科室开展，通过查阅资料、实地走访、问卷调查等方式进行。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，检验医疗补助资金使用的合规性、有效性，评估项目是否达到预期目标，查找资金管理和政策执行过程中存在的问题，为优化补助政策、提高资金使用效率提供依据。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金是否及时足额发放、补助对象是否精准、政策执行是否到位等。评价重点围绕资金使用合规性、补助发放流程规范性、优抚对象医疗保障改善情况及满意度，确保资金安全高效使用，切实解决优抚对象医疗难题。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
采用案卷研究法审查资金发放台账、审批文件；运用实地勘察法走访优抚对象家庭，核实补助资金到账情况；通过问卷调查法、电话回访收集优抚对象对医疗补助政策的满意度；结合单位自评法对项目整体情况进行综合评估。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。
评价组由财务负责人、业务科室负责人组成。财务负责人负责审核资金使用合规性，业务科室负责人评估政策执行效果，共同完成评价工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目立项依据充分，决策程序合规，项目资金主要用于对一至六级残疾军人参加城镇职工基本医疗保险给予缴费补助和符合条件的优抚对象医疗费用补助。切实解决优抚对象医疗负担重、就医难等问题，得分18分。
2.项目管理。
我部门建立了完善的项目管理制度和流程，确保项目的顺利进行。注重项目的监控和评估，及时发现问题并采取相应措施进行调整和优化，得分18分。
3.项目实施。
预算执行率较低，仅为 29.87%，主要原因是资金拨付审批环节繁琐，政策调整后执行细则未及时明确，导致资金支出进度缓慢；资金使用符合规定，未发现挪用、截留现象，得分6.19分。
4.项目结果。
项目数量指标、满意度指标、效益指标等目标均已完成，但优抚对象医疗保障经费实际执行率仅为29.87%，导致发放及时率未达100%，得分6分。
（三）专用指标绩效分析。
民生保障。
（1）区域均衡性：资金分配基本覆盖各乡镇、街道，但资金拨付存在延迟，区域间补助发放进度不均衡，得分5分。
（2）对象精准性：通过严格审核和动态管理，发放对象精准度较高，得分10分。
（3）标准合理性：补助标准依据政策文件制定，符合要求，得分5分。
（4）群众满意度：经调查，优抚对象满意度为90%，未达预期目标，主要原因是资金发放不及时、部分补助未足额到位，得分4分。
综上，该项目专用指标得分24分。
（三）个性指标绩效分析。
项目的实施通过发放医疗补助资金，减轻优抚对象医疗负担，提高其医疗保障水平，增强优抚对象的获得感和幸福感，得分16分。
四、评价结论
经综合评价，本项目自评总分为88.19分。项目虽对部分优抚对象提供了医疗补助，但由于预算执行率低、资金拨付不及时的问题，未充分达成缓解医疗难的目标，社会效益有限，需进一步改进完善。
五、存在主要问题
预算执行率低，资金拨付进度缓慢，影响补助政策的落实效果。
六、改进建议
预算安排：加强政策研判，科学编制预算，预留政策调整资金；优化资金拨付流程，减少审批环节，提高资金使用效率。
完善政策：建立补助标准动态调整机制，根据医疗费用变化及时调整补助额度；细化对象审核标准和流程，加强对区（县）审核工作的指导和监督。
专项资金绩效自评报告
-2024上级拨款优抚补助资金项目
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为贯彻落实《中华人民共和国退役军人保障法》《四川省军人抚恤优待办法》等政策法规，切实保障优抚对象的合法权益，提升军人军属社会尊崇感，大英县退役军人事务局设立 2024上级拨款优抚补助资金项目。项目主要内容为向符合条件的伤残军人、“三属”（烈士遗属、因公牺牲军人遗属、病故军人遗属）、在乡老复员军人等发放抚恤金和生活补助金，涵盖定期定量补助、医疗补助、丧葬补助等多项内容。主管部门承担退役军人及优抚对象信息管理、政策落实、资金审核发放等职能，确保优抚政策精准落地。
（二）实施目的及支持方向。
项目依据《优抚对象抚恤补助资金使用管理办法》进行资金管理，旨在通过按时足额发放优抚补助，保障优抚对象基本生活，维护社会稳定和谐，增强军人军属荣誉感。主要工作任务包括完成优抚对象信息动态更新、精准核算补助金额、按月发放补助资金等。支持方向聚焦各类优抚对象，重点保障生活困难、医疗需求大的群体，提升民生保障水平。
（三）预算安排及分配管理。
项目年初预算为2962.10万元，年中因追加调整中央和省级财政优抚对象抚恤补助资金，调整后预算数为3391.13万元。资金分配遵循公平、精准原则，根据优抚对象类别、伤残等级、生活状况等因素，通过 “一人一档” 精准核算补助金额。实际预算执行数3142.40万元，资金分配至全市区（县），覆盖4300余名优抚对象。
（四）项目绩效目标设置。
项目整体：为全面落实优抚政策，实现优抚对象应发尽发。
（1）数量指标：发放优抚对象人数≥4100人
（2）质量指标：发放优抚对象准确率＝100%
（3）时效指标：发放优抚对象及时率＝100%
（4）社会效益指标：发放优抚对象应发尽发率＝100%
（5）可持续影响指标：退役军人事务管理机制健全性定性优良中低差
（6）服务对象满意度指标：优抚对象及家属满意度≥95%
（7）经济成本指标：发放优抚对象金额≥3143.79万元
自评工作开展情况：自评工作由局财务科牵头，联合各业务科室，通过资料核查、电话回访等方式开展。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过绩效自评，检验优抚补助资金使用的规范性、有效性，评估项目是否达成预期目标，查找资金管理和政策落实中的不足，为优化后续资金分配、完善优抚政策提供依据。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金是否按时足额发放、发放对象是否精准、政策执行是否到位等。评价重点围绕资金使用合规性、发放流程规范性、优抚对象满意度及政策目标实现程度，确保资金安全高效使用。
（三）评价选点。
本项目绩效自评对具有代表性和典型性的评价对象作为评价的目标，确保绩效评价的高效性、针对性和有效性。
（四）评价方法。
采用案卷研究法审查资金发放台账、审批文件；运用实地勘察法走访优抚对象家庭，核实资金到账情况；通过问卷调查法、电话回访收集优抚对象及家属意见；结合单位自评法对项目整体情况进行综合评估。
（五）评价组织。
评价组由财务负责人、业务科室负责人组成。财务负责人负责审核资金使用合规性，业务科室负责人评估政策执行效果，共同完成评价工作。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
项目决策。
项目立项依据充分，决策程序合规，项目资金主要用于伤残军人、“三属”（烈士遗属、因公牺牲军人遗属、病故军人遗属）、在乡老复员军人等发放抚恤金和生活补助金。切实保障优抚对象的合法权益，提升军人军属社会尊崇感，得分18分。
2.项目管理。
我部门建立了完善的项目管理制度和流程，确保项目的顺利进行。注重项目的监控和评估，及时发现问题并采取相应措施进行调整和优化，得分18分。
3.项目实施。
严格按照项目计划进行，预算执行率92.67%，项目资金专款专用，确保了项目的顺利推进，得分8.93分。
4.项目结果。
该项目按时足额向优抚对象发放了抚恤金和生活补助金，保障了优抚对象的基本生活，维护了军人军属的合法权益，促进了社会和谐稳定，取得了良好的社会效益。同时，项目实施也进一步完善了退役军人事务管理机制。得分9分。
（二）专用指标绩效分析。
民生保障。
区域均衡性：资金分配基本覆盖全市区（县）。
对象精准性：通过严格审核和动态管理，发放对象精准度较高。
标准合理性：补助标准符合省级文件要求。
群众满意度：经调查，优抚对象及家属满意度为95%，已达预期目标。
综上，该项目专用指标得分30分。
（三）个性指标绩效分析。
针对 “退役军人事务管理机制健全性” 指标，通过完善信息管理系统、建立定期核查机制，管理机制健全程度达到 “良” 水平，有效提升了项目管理效能，得分16分。
四、评价结论
经综合评价，本项目自评总分为99.93分。项目基本实现保障优抚对象生活的目标，保障了优抚对象的基本生活，维护了军人军属的合法权益，促进了社会和谐稳定，取得了良好的社会效益。同时，项目实施也进一步完善了退役军人事务管理机制。资金使用总体规范，但在预算执行、发放时效及群众满意度方面仍需改进。
五、存在主要问题
部分资金财政下达时间较晚，未能及时给付。
六、改进建议
优化资金拨付流程，提前与财政局沟通指标下达时间。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表